上月開具增值稅發(fā)票，已入賬并報稅。會計分錄：借：應收賬款 1000000 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項稅額 本月客戶說發(fā)票信息已變更，需要重新開具，我已在發(fā)票系統(tǒng)上申報了紅字發(fā)票，然后接下來本月如何做賬？

老師您好，9有份有一家供應商給我司開了份材料專用發(fā)票，進項稅已認證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務核對發(fā)現(xiàn)對方單價開錯了，然后就在開票系統(tǒng)中申請了紅字信息表讓對方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請教老師：本月增值稅申報，是沖減已認證的進項稅額，還是做進項稅轉(zhuǎn)出處理呢？

對方開了紅字發(fā)票，我系統(tǒng)錄了分錄, 借:庫存商品-292488 待認證進項稅額-38023.44 貸：應付賬款-330511.44 實際申報的時候已經(jīng)進項稅額轉(zhuǎn)出，后面還怎么做分錄？

老師，12月我收到期中一家供應商的進項發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當時收到發(fā)票時，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當時做了分錄是，借：應交稅費（進項）2.21 原材料 17 貸：應付賬款：19.21元， 月底，又接著結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的分錄，計提附加稅的分錄，然后接著出報表， 但是現(xiàn)在問題來了，我現(xiàn)在進認證平臺里面去認證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應商把我們公司的稅號開錯了，導致這張發(fā)票無法認證，要退票重開，這樣，我認證的進項跟我做賬的進項對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯的，現(xiàn)在，我是要直接反結(jié)賬，去調(diào)分錄，重新改報表，還是要怎么處理

供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉(zhuǎn)出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 4，同時做 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額