賬務(wù)調(diào)整:補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借 “應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”(少結(jié)轉(zhuǎn)金額),貸 “應(yīng)交稅費(fèi) — 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”。 稅務(wù)處理:當(dāng)年的在當(dāng)期申報(bào)表補(bǔ)充抵扣;跨年的需更正往期申報(bào),涉及損益的通過(guò) “以前年度損益調(diào)整” 處理,確保賬稅一致
18年的時(shí)候,有一筆是待抵扣進(jìn)項(xiàng),把它做成了進(jìn)項(xiàng)抵扣了 實(shí)際上是沒(méi)抵扣的,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢?
我上個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng),不是做賬的時(shí)候就掛在進(jìn)項(xiàng)科目下面了,那要是我這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)也做在下面,總數(shù)不就一直累計(jì)了嘛,我賬上要做什么處理嘛,還是就掛在進(jìn)項(xiàng)下面,那怎么證明我抵扣過(guò)了呢?
有個(gè)發(fā)票是12月份,1月申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)抵扣,當(dāng)時(shí)還沒(méi)有做憑證就直接拿發(fā)票,抵扣了,那現(xiàn)在我做這個(gè)1 月憑證的時(shí)候,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)其實(shí)都已經(jīng)抵扣了,我應(yīng)該就不入待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目了吧?我要怎么做這個(gè)憑證?
12月份的進(jìn)項(xiàng)稅額不記得從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了,就是賬上沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額,也沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)為交增值稅。平時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額都是通過(guò)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅過(guò)來(lái)的,12月比較忙就忘記了,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎么辦啊
專票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一個(gè)月下借庫(kù)存商品 借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)收賬款 得下一年度抵扣的時(shí)候當(dāng)月做一筆 借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 就可以 。。。成本按照抵扣的正常結(jié)轉(zhuǎn)
增資企業(yè)指的是投錢的一方,還是收錢的一方
老師:法院拍賣的廠房沒(méi)有開到發(fā)票,要計(jì)提折舊嗎?
老師,個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得,銷售貨物的收入填寫哪一行?
老師,你好,我公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓方未實(shí)繳出資,現(xiàn)在賬上固定資產(chǎn)占比超過(guò)20%,稅務(wù)認(rèn)定不能以0元轉(zhuǎn)讓,要有轉(zhuǎn)讓價(jià),但是新股東也不會(huì)打這個(gè)錢給轉(zhuǎn)讓方,怎么理解
我們是私立學(xué)校,并且是一般納稅人,如果按教育局每年給我們下發(fā)的收取學(xué)生指標(biāo)數(shù)量超了的話,超過(guò)的這個(gè)數(shù)量學(xué)費(fèi)不免稅,那么增值稅要按多少收取
老師您好,客戶公司從今個(gè)月(7月)開始以后的門診鋪面租金都從診所的銀行賬號(hào)直接轉(zhuǎn)到房主賬號(hào)上了。(不私下轉(zhuǎn)賬了)。您看需要客戶提供什么資料給我們代理記賬嗎?
農(nóng)產(chǎn)品蔬菜自產(chǎn)自銷,開蔬菜產(chǎn)自銷發(fā)票需要什么條件?
老師您好,請(qǐng)問(wèn)下,屬于虛開發(fā)票的情形有哪些
你好!我想請(qǐng)問(wèn)一下和代賬公司交接,具體需要交接哪些事項(xiàng),需要注意什么?謝謝
您好,去年貸款利息已做賬,忘記申請(qǐng)發(fā)票了,今年六月份才發(fā)現(xiàn),然后開了普通發(fā)票,需要怎么處理[疑問(wèn)][疑問(wèn)][疑問(wèn)][疑問(wèn)]
好的謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝