賬務(wù)調(diào)整:補做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借 “應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”(少結(jié)轉(zhuǎn)金額),貸 “應(yīng)交稅費 — 待抵扣進(jìn)項稅額”。 稅務(wù)處理:當(dāng)年的在當(dāng)期申報表補充抵扣;跨年的需更正往期申報,涉及損益的通過 “以前年度損益調(diào)整” 處理,確保賬稅一致
18年的時候,有一筆是待抵扣進(jìn)項,把它做成了進(jìn)項抵扣了 實際上是沒抵扣的,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢?
我上個月抵扣的進(jìn)項,不是做賬的時候就掛在進(jìn)項科目下面了,那要是我這個月抵扣的進(jìn)項也做在下面,總數(shù)不就一直累計了嘛,我賬上要做什么處理嘛,還是就掛在進(jìn)項下面,那怎么證明我抵扣過了呢?
有個發(fā)票是12月份,1月申報的時候做了進(jìn)項抵扣,當(dāng)時還沒有做憑證就直接拿發(fā)票,抵扣了,那現(xiàn)在我做這個1 月憑證的時候,這個進(jìn)項其實都已經(jīng)抵扣了,我應(yīng)該就不入待抵扣進(jìn)項這個科目了吧?我要怎么做這個憑證?
12月份的進(jìn)項稅額不記得從待抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)過來了,就是賬上沒有進(jìn)項稅額,也沒結(jié)轉(zhuǎn)為交增值稅。平時進(jìn)項稅額都是通過待抵扣進(jìn)項稅過來的,12月比較忙就忘記了,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎么辦啊
專票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一個月下借庫存商品 借待抵扣進(jìn)項稅 貸應(yīng)收賬款 得下一年度抵扣的時候當(dāng)月做一筆 借進(jìn)項稅額 貸待抵扣進(jìn)項稅 就可以 。。。成本按照抵扣的正常結(jié)轉(zhuǎn)
問一下,殘疾人保障金在哪申報
老師,除了賬本里,能查到實收資本,在哪里還可以查到實收資本的實繳時間,稅務(wù)系統(tǒng)可以嗎
老師,海運費發(fā)票是免稅的,那一起的訂艙費,文件費這些費用也是開免稅的嗎?
最后一問中遞延所得稅為什么不將預(yù)計負(fù)債確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
實際工作中,需要交哪些印花稅
老師,小規(guī)模公司的印花稅金額在多少以下不用交轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入中
老師增值稅這填哪個數(shù) 增值稅這帶出來的是我開發(fā)票的數(shù) 不是營業(yè)收入 怎么填是對的
分公司是否享受六稅兩費普惠政策
油卡充值優(yōu)惠的部分怎么做賬
就是我新入職的單位,它賬上掛了4000多萬的其他應(yīng)收款,還有6000多其他應(yīng)付款,都是一個老板名下幾個公司之間相互轉(zhuǎn)賬,你說有什么辦法能給它把賬平了呢?沒有業(yè)務(wù),純是相互瞎倒騰
好的謝謝老師
滿意請給五星好評,謝謝