賬務(wù)調(diào)整:補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借 “應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”(少結(jié)轉(zhuǎn)金額),貸 “應(yīng)交稅費(fèi) — 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”。 稅務(wù)處理:當(dāng)年的在當(dāng)期申報(bào)表補(bǔ)充抵扣;跨年的需更正往期申報(bào),涉及損益的通過(guò) “以前年度損益調(diào)整” 處理,確保賬稅一致
18年的時(shí)候,有一筆是待抵扣進(jìn)項(xiàng),把它做成了進(jìn)項(xiàng)抵扣了 實(shí)際上是沒(méi)抵扣的,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢?
我上個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng),不是做賬的時(shí)候就掛在進(jìn)項(xiàng)科目下面了,那要是我這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)也做在下面,總數(shù)不就一直累計(jì)了嘛,我賬上要做什么處理嘛,還是就掛在進(jìn)項(xiàng)下面,那怎么證明我抵扣過(guò)了呢?
有個(gè)發(fā)票是12月份,1月申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)抵扣,當(dāng)時(shí)還沒(méi)有做憑證就直接拿發(fā)票,抵扣了,那現(xiàn)在我做這個(gè)1 月憑證的時(shí)候,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)其實(shí)都已經(jīng)抵扣了,我應(yīng)該就不入待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目了吧?我要怎么做這個(gè)憑證?
12月份的進(jìn)項(xiàng)稅額不記得從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了,就是賬上沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額,也沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)為交增值稅。平時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額都是通過(guò)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅過(guò)來(lái)的,12月比較忙就忘記了,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎么辦啊
專票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一個(gè)月下借庫(kù)存商品 借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)收賬款 得下一年度抵扣的時(shí)候當(dāng)月做一筆 借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 就可以 。。。成本按照抵扣的正常結(jié)轉(zhuǎn)
企業(yè)用專利評(píng)估1000萬(wàn)做實(shí)繳,不想做攤銷,減值準(zhǔn)備部分也不想計(jì)入利潤(rùn)減少,就是不想少繳稅但無(wú)形資產(chǎn)部分想從賬面上做下去,有辦法嗎?
招標(biāo)代理合同是否需要繳納印花稅稅
小白應(yīng)該先看什么?先學(xué)習(xí)什么
老師,請(qǐng)問(wèn)一下股權(quán)轉(zhuǎn)讓印花稅完稅憑證是在哪里弄這個(gè)完稅憑證
你好老師,合作社收到一筆資金是村上撥款的,備注是村集體壯大資金,每年按百分之五分紅,這次資金應(yīng)該掛哪個(gè)科目?
將庫(kù)房的貨物運(yùn)輸?shù)巾?xiàng)目底發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi) 計(jì)入什么科目
老師,其他應(yīng)付款現(xiàn)在100多萬(wàn)了。這種情況怎么辦,用繳納稅嗎
匯算清繳,調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表哪里填寫?
老師您好:想咨詢您一個(gè)問(wèn)題,因開發(fā)商跑了,業(yè)主房屋沒(méi)有開發(fā)票就不能拿到房產(chǎn)證,政府讓一家公司幫忙開發(fā)票,業(yè)主只交稅款,實(shí)際這家公司也沒(méi)有收到房款,這樣賬務(wù)如何處理?謝謝!
老師,裝修合同需要交印花稅嗎?我們是小規(guī)模納稅人裝修公司
好的謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝