晚上好親!稅款滯納金扣除了沒調(diào)增是吧
2020年的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減額本來 10%做成了15%,在現(xiàn)在補(bǔ)交了去年的增值稅和附加稅,滯納金,賬務(wù)怎么處理?其他收益那部分要對(duì)應(yīng)以前年度損益調(diào)整嗎?另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計(jì)算的抵減額是否可以調(diào)整去年年報(bào)申請(qǐng)退回多交所得稅。請(qǐng)教老師如何處理,謝謝。
想請(qǐng)問老師,企業(yè)所得稅匯算清繳是先調(diào)整自己的報(bào)表,再去根據(jù)報(bào)表進(jìn)行匯算清繳填寫。還是不需要改動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表,直接進(jìn)行企業(yè)所得稅納稅調(diào)增調(diào)減,需要補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅,直接通過以前年度損益調(diào)整去做賬嗎,如果不需要補(bǔ)繳稅款的話就什么都不用做,還請(qǐng)老師講解
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人,去年的很多業(yè)務(wù)招待費(fèi)沒有及時(shí)收回發(fā)票報(bào)銷,導(dǎo)致在第一季度的憑證中涉及到“借:以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款”。我們業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按照營(yíng)業(yè)收入的0.5%稅前扣除的,所以加上今年收回的發(fā)票在匯算清繳說應(yīng)該還可以納稅調(diào)減。請(qǐng)問這種情況在“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”中該怎么填寫呢?“載帳金額”是填寫今年調(diào)整后的數(shù)額么?同樣的情況還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,維修費(fèi),都該怎么填寫表格呢?謝謝老師
我們有一個(gè)公司是小微企業(yè),而且是半路接過來的這個(gè)單位,2020年度應(yīng)該是虧損,2021年有營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也繳企業(yè)所得稅來著,匯算清繳時(shí)提示是退稅,為了不想退稅就納稅調(diào)整增項(xiàng)其他項(xiàng),調(diào)整完了不退稅了,提交的又提示小微企業(yè)有優(yōu)惠政策的那個(gè)明細(xì)表,我沒填那個(gè)表,現(xiàn)在稅管員打過電話說應(yīng)該是市稅局要求填寫,這種情況是不是沒法在動(dòng)我填的那個(gè)納稅調(diào)整增項(xiàng)了?
還在籌建的企業(yè),沒完工,沒有利潤(rùn)表~沒有收入,年度匯算清繳提示有滯納金,在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)里面需要填稅收滯納金,那就有所得稅了,在沒有收入情況下,怎么辦?還需要填什么表可以減掉稅嗎?
有個(gè)員工離職五六年了,往來還掛著欠公司的錢一萬多,這個(gè)要處理掉嗎
報(bào)關(guān)發(fā)票 名稱 不能開國(guó)際貨物運(yùn)輸代理報(bào)關(guān)費(fèi) 在備注里寫報(bào)關(guān)費(fèi)行嗎
紡織有限公司,執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,于2024年11月入賬了一張?jiān)O(shè)備租賃發(fā)票,當(dāng)時(shí)直接入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了,沒有經(jīng)過制造費(fèi)用,但是在2025面6月發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題,怎么做賬務(wù)處理?補(bǔ)充:2024年11-12已經(jīng)發(fā)生銷售收入,但是2025年1月開始并未發(fā)生銷售收入
老師,應(yīng)收賬款調(diào)少去,總資產(chǎn)金額還多起來什么問題啊
新的農(nóng)民專業(yè)合作社準(zhǔn)則,沒有應(yīng)交稅費(fèi)也沒有稅金科目,那如何做賬呢
電商平臺(tái)運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)、置換險(xiǎn)、退換貨險(xiǎn)這些都是可以全額抵扣吧
老師,增值稅當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),有留抵稅額,這個(gè)需要做賬務(wù)處理嗎,要怎么做
2024年子公司清算,那么2025年母公司做合并報(bào)表還需要做2024年有關(guān)清算公司的調(diào)整分錄嗎?
老師,二手車交易發(fā)票沒有稅率,怎么入賬
老師,我們單位買了臺(tái)車,然后給車貼了一個(gè)車衣,車衣計(jì)入什么費(fèi)用
把需要調(diào)整的滯納金填在納稅增調(diào)處
詳細(xì)說明處怎么寫?據(jù)實(shí)寫就行親,寫匯算時(shí)疏忽滯納金,未調(diào)增,現(xiàn)做調(diào)增處理
好的,謝謝老師
不客氣呢親!祝您工作愉快!