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老師 我們是代理記賬公司 十月份收了一家一般納稅人客戶 他預(yù)計21年五六月份注銷 所以從十月以來都是0申報的 現(xiàn)在季報的財務(wù)報表出現(xiàn)了這麼多數(shù)據(jù) 我應(yīng)該怎麼清帳呀
小規(guī)模4月開了1%的45萬專票 ,五月份又作廢重新開了3%,六月份生成了一半納稅人,然后去交稅的話應(yīng)該怎么交,五月份的收入是負數(shù),麻煩老師看下
老師,我這個月開票六萬多,采購材料進來有六十萬多,我五月份開出一張三百多萬的發(fā)票,當(dāng)月庫存商品不夠結(jié)轉(zhuǎn),就是有多少庫存都結(jié)轉(zhuǎn)了,這個月庫存有六十多萬我都結(jié)轉(zhuǎn)成本,這樣操作可以嗎?
老師 六月份的唯一一筆收入 大頭一百萬是五月份申報無票收入,五十萬才是六月份的銷售數(shù)據(jù) 是在一張票上 這個要怎么操作呀
老師,對方6月份給我開進來的票,開錯了當(dāng)時沒紅沖,7月份紅沖了,那這個票我還用做賬嗎?
老師,已認證留底的進項稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫分錄?。?/p>
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷售額達5000萬左右,請教一下是再注冊個新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營,哪個選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計要求是上下劃,單紅線,有些頁面卻說,本月合計通欄下劃單紅線,老師能說一下中職的會計三+證書,一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷售商品開了票給別人,別人也把錢打給我了, 我要怎么寫會計分錄呀
個體戶都是什么時候申報個稅的?
樸老師,劃紅線部分,不繳納個人所得稅嗎?
在建工程酒店購進電梯怎么入賬?
老師好!應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅屬于費用類科目嗎?什么時候借方什么時候貸方?容易混淆,怎么區(qū)分??? 關(guān)于進項稅額/銷項稅額/轉(zhuǎn)出未交增值稅/未交增值稅這些科目中,進項稅額與銷項稅額借貸分不清,轉(zhuǎn)出未交增值稅與未交增值稅借貸分不清,求解答,謝謝您! 另外,圖中,把“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅”這個明細結(jié)轉(zhuǎn)省去,直接“貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅”可以嗎?謝謝您!
您好,發(fā)票直接開 150 藍字發(fā)票,備注 含 5 月無票補開 100 ,不用開紅字發(fā)票。 稅務(wù)申報增值稅:開票收入填 150 ,未開票收入填 - 100 ,合計體現(xiàn) 6 月收入 50 。 企業(yè)所得稅:營業(yè)收入按 6 月實際 50 申報(100 歸 5 月)。 借:應(yīng)收賬款等 150 (價稅合計) 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -6 月 50 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -5 月補開 100 貸:應(yīng)交稅費 - 銷項稅額(150 對應(yīng)稅額)
但是五月的無票收入 在五月份也記賬了
對對,我們可以把無票提前到1月,然后5月就是不計提,是不是可以減少2季度了
沒理解,現(xiàn)在的情況是五月做了無票收入,記賬了 也申報了收入,然后在六月份又開票了 ,現(xiàn)在要做的是六月份的賬目處理
對不起,我跑題了,咱只說分錄的事(我卻說報稅了),把5月未開票的收入分錄紅沖了,再按發(fā)票做分錄,這個不麻煩呀
就是五月份的無票收入直接紅沖,然后六月根據(jù)新發(fā)票入賬?然后五月份無票收入的成本也是暫估的 都是直接紅沖 再按照六月份收到的采購發(fā)票入賬?