請(qǐng)問，我們給客戶送購(gòu)物卡，開的發(fā)票可以做賬嗎，做賬的話記哪個(gè)科目，為什么我們會(huì)計(jì)說需要交個(gè)稅

老師，我給一個(gè)客戶開票5000元，應(yīng)該是借應(yīng)收賬款5000元，然后客戶付錢給我，我就應(yīng)該貸應(yīng)收賬款5000元，假如這個(gè)客戶只有這一筆業(yè)務(wù)，借貸的本年累計(jì)都是5000元?，F(xiàn)在，客戶給我付錢6000元，多付1000元，屬于客戶多付款，需要退款。目前我的做法是借應(yīng)收賬款1000元，貸銀行存款，但是我發(fā)現(xiàn)我做的這個(gè)分錄不對(duì)啊，因?yàn)楸灸昀塾?jì)數(shù)被影響了。請(qǐng)問正確的應(yīng)該怎么做呢？

銷售產(chǎn)品一批價(jià)款74000元，增值稅額9620元。產(chǎn)品發(fā)運(yùn)時(shí)開轉(zhuǎn)賬支票代客戶墊付運(yùn)費(fèi)1600元（未取得增值稅專用發(fā)票）。收到客戶提交的銀行匯票一張，匯票票面金額90000元，實(shí)際結(jié)算金額85220元，當(dāng)日持往銀行辦妥進(jìn)賬手續(xù)。根據(jù)資料做出有關(guān)會(huì)計(jì)分錄

請(qǐng)問一下我司給客戶發(fā)票金額是HKD19632.6元，因?yàn)閰R率差異我們香港賬戶實(shí)際收款HKD19554.6元，這個(gè)差異如何做賬呢，在月末的時(shí)候需要結(jié)匯嗎？在金蝶如何處理科目才正確呢？下圖是收款明細(xì)及余額

我方給客戶加工一批產(chǎn)品1萬元，加工合同簽訂的是1萬元，開的增值稅發(fā)票也是一萬元，交貨后客戶反映有不良品共計(jì)5000元，然后客戶付款也只付5000元，剩下的5000元客戶不付款，客戶說有不良品不支付，然后給我們開了一個(gè)質(zhì)量索賠通知書，里面包含了說明不良品明細(xì)和價(jià)格等之類的，客戶說讓我們拿這個(gè)索賠書來做賬（做不支付給我們那5000塊的賬。）請(qǐng)問，這5000塊我該怎么做賬，怎么寫分錄呢？