同學(xué)你好是什么問題
老師你好,上年度虧損7萬元,,本年度第二季度有盈利,2萬元,請(qǐng)問企業(yè)所得稅第二季度季報(bào)還需要預(yù)繳嗎?
除了本年利潤(rùn),其他就是資成費(fèi)寫借方負(fù)所收寫貸方,是嗎?
企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可通過電子稅務(wù)局網(wǎng)頁版或APP操作。?? ?網(wǎng)頁版操作步驟?。 登錄【企業(yè)業(yè)務(wù)】入口→點(diǎn)擊右上角【賬戶中心】→進(jìn)入【人員權(quán)限管理】→選擇【添加辦稅人員】。 錄入姓名、身份證號(hào)→選定身份類型(辦稅員/開票員)→設(shè)置權(quán)限范圍及截止日期→提交確認(rèn)。?? ?APP操作路徑?。 切換至企業(yè)身份→【我的】→【賬戶中心】→【人員權(quán)限管理】→填寫信息后提交,我想請(qǐng)交一下您,以上操作完了,并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后,出現(xiàn)添加辦稅員成功,登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局,新注冊(cè)是嗎
老師好, 當(dāng)時(shí)計(jì)提:稅金及附加 印花稅 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 繳納:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 銀行存款 企業(yè)收到印花稅退稅,怎么記賬
老師,咨詢您一個(gè)問題:母公司P為上市公司從外部購買A公司50%的股權(quán)(支付對(duì)價(jià)600),購買日前P公司持有B公司60%的股權(quán),B公司又持有A公司40%的股權(quán)(存在重大影響,購買日賬面價(jià)值350,公允價(jià)值400),購買日A公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為1000。商譽(yù)的計(jì)算=(50%股權(quán)支付的對(duì)價(jià)+B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值)-被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額 疑問一:上述公式計(jì)算商譽(yù)中B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值是否要乘以P持有B股權(quán)60%即400*60%=240,還是不考慮持股比例用400。疑問二:被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額,這個(gè)份額是74%(50%+60%*40%)還是90%(50%+40%)。
勞務(wù)報(bào)酬3000,預(yù)計(jì)交多少個(gè)人所得稅?
我想請(qǐng)交一下您,以上操作完了,并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后,出現(xiàn)添加辦稅員成功,登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局,新注冊(cè)是嗎
購買的機(jī)器60萬,成本不夠能一次性入成本抵企業(yè)所得稅嗎
老師,我們是礦泉水公司,現(xiàn)在要用金蝶云星辰專業(yè)版建新的賬套??蛻魯?shù)量有上萬家,我們從老系統(tǒng)里導(dǎo)過來的數(shù)據(jù)沒有明細(xì)科目,只有一個(gè)匯總金額;然后自動(dòng)生成憑證這一塊也不對(duì),目前生產(chǎn)銷售采購財(cái)務(wù)各部門共用這個(gè)系統(tǒng)要自動(dòng)生成憑證時(shí)生成出來的科目不對(duì),總之這個(gè)問題已經(jīng)拖了半年,導(dǎo)致憑證積壓半年都沒有做,現(xiàn)在我們要怎么解決和處理這個(gè)問題?
?老師 我是哪里做錯(cuò)了 導(dǎo)致答案跟我出的報(bào)表有偏差?
我想問為何應(yīng)收賬款減值這里不用考慮當(dāng)期所得稅?
因稅法按“實(shí)際發(fā)生”扣壞賬,2×23年末計(jì)提時(shí),當(dāng)期所得稅已調(diào)增(稅法不認(rèn)可計(jì)提數(shù) )。2×24年補(bǔ)提是資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整,僅調(diào)整會(huì)計(jì)與稅法的暫時(shí)差異,所以不涉及當(dāng)期所得稅,只動(dòng)遞延所得稅 。
那老師的意思是,像預(yù)計(jì)負(fù)債那題,到下一年實(shí)際支付的時(shí)候,再?zèng)_減當(dāng)年所得稅?調(diào)減了?
但是當(dāng)年調(diào)增了,當(dāng)年不應(yīng)該計(jì)提所得稅嗎
當(dāng)年調(diào)增當(dāng)年計(jì)提