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Q

變賣固定資產(chǎn)做無票收入,1,賬務處理的分錄如何?2,稅務申報如何填寫3,需要繳納稅款嗎?稅率多少

2025-06-30 09:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-30 09:12

該固定資產(chǎn),是否抵扣過進項

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快賬用戶6392 追問 2025-06-30 09:39

老師,抵扣過

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齊紅老師 解答 2025-06-30 09:40

借:固定資產(chǎn)清理 借:累計折舊 貸:固定資產(chǎn)

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齊紅老師 解答 2025-06-30 09:40

借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項

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齊紅老師 解答 2025-06-30 09:41

按未開票收入進行申報,稅率13%

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快賬用戶6392 追問 2025-06-30 09:42

老師,是不是開票沒開,但是人家的錢還是一樣要打進來的,還不如開票給人家不管人家要不要,然后正常申報來的爽快

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齊紅老師 解答 2025-06-30 09:43

是的,你的理解是對的。

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該固定資產(chǎn),是否抵扣過進項
2025-06-30
那里無償調(diào)撥的話,直接就是視同銷售啊。 借,固定資產(chǎn)清理 貸,應交稅費
2021-05-31
同學你好 1.零申報試試看看能不能成功 2.收不回來的計入營業(yè)外支出? ? ? ?借營業(yè)外支出借銀行貸主營業(yè)務收入貸銷項 3.贈送的時候先不做,等他們來消費的時候做計入銷售費用借銷售費用借預收貸主營業(yè)務收入貸銷項
2022-03-09
你好,一般來說,固定資產(chǎn)清理是1
2020-10-13
借固定資產(chǎn)應交稅費應交增值稅進項, 貸應付賬款購入的 次月開始折舊,借利潤分配未分配利潤貸累計折舊。這個匯算清繳105080表格里面稅收金額把這一部分補折舊的加上納稅調(diào)減,這個沒有滯納金,不需要聯(lián)系專管員。
2025-04-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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