我們公司去年，前年一直都繳企業(yè)所得稅，但是今年按正常的成本結(jié)算，我們截止到9月份一直處于虧損狀態(tài)，按10-12月份正常結(jié)算也屬于虧損狀態(tài)，我們最好是繳稅還是不繳稅，從12月份調(diào)整是不是會有問題

老師，我們是季度申報所得稅的一般納稅人，7月份開票500萬，但是7月份的費用只有200萬左右，7月份要交所得稅嗎，還是說等10月份申報所得稅的時候7-9月在一起，這樣是不是8月如果有虧損，7月和8月的就可以相抵了吧，

我們企業(yè)是一般人，22年3月份的賬里面有一筆，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用355.14元 但就只有這一筆。 我們屬于小微企業(yè)，所得稅還是按2.5%繳納，22年1月份虧損-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得稅就是335.14 賬面上3月份就有一筆結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用，因為成本和費用票夠了，所以也沒有交所得稅，我想問下，在企業(yè)有盈利，但是實際未繳納所得稅的情況下，做個結(jié)轉(zhuǎn)就可以了嗎？后邊我看了都是虧損的狀態(tài)，所以后邊幾個月也就不涉及結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嗎？還有所得稅是當月發(fā)生，當月計提還是季度計提呢，這個需要區(qū)分小規(guī)模和一般人嗎？

老師，我們公司21年、22年、都是虧損狀態(tài)。23年1月有盈利2萬，2月盈利3萬、3月盈利2萬。那我4月份企業(yè)所得稅季報的時候，需要繳納企業(yè)所得稅 嗎？前兩年企業(yè)所得稅都為0。第一次報稅，請老師多指點

企業(yè)所得稅申報表是虧損的，做年報的時候調(diào)增調(diào)減后，有了利潤繳納了所得稅，12月利潤表和資產(chǎn)負債表需要調(diào)整成個年報一樣嗎？