企業(yè)所得稅申報表是虧損的，做年報的時候調(diào)增調(diào)減后，有了利潤繳納了所得稅，12月利潤表和資產(chǎn)負債表需要調(diào)整成個年報一樣嗎？
您好，不需要的哦，只有實繳的所得稅有分錄，稅法和會計不一致的調(diào)整是調(diào)表不調(diào)賬，只在申報表上調(diào)整哦
-
Q
請問老師，三季度按稅局要求調(diào)增了所得稅年報的收入和成本，同時調(diào)整了利潤表和資產(chǎn)負債表，那么報三季度季報時，是不是得調(diào)整資產(chǎn)負債表中未分配利潤的年初余額
-
Q
是這樣的，之前吧企業(yè)所得稅年報的營業(yè)成本比利潤表年報多了23萬，現(xiàn)在稅務(wù)局要求利潤表年報中的營業(yè)成本要和企業(yè)所得稅年報營業(yè)成本一致，所以相應(yīng)資產(chǎn)負債表也要怎么樣調(diào)整 怎么樣才能把資產(chǎn)負債表期末未分配利潤=利潤表年報凈利潤+資產(chǎn)負債表期初未分配利潤 所以要怎么樣調(diào)整期末未分配利潤 怎么樣做分錄
-
Q
您好2021年補交了企業(yè)所得稅，減少了未分配利潤，不需要調(diào)整年度資產(chǎn)負債表和利潤表。只調(diào)增年度企業(yè)所得稅申報表中的利潤總額就可以了嗎
-
Q
企業(yè)所得稅匯算清繳做納稅調(diào)增以后需要調(diào)財務(wù)報表嗎比如調(diào)增了與企業(yè)收入無關(guān)的支出數(shù)那么應(yīng)納稅所得額就增加了那么需要同時調(diào)增利潤表的利潤和資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)嗎
-
Q
請問下企業(yè)所得稅里面 可彌補以前年度虧損額和利潤表里面有差額 需要調(diào)整利潤表？ 因為匯算清繳的時候納稅調(diào)增了 這個月計算所得稅的時候是按照所得稅申報表里面的利潤來交的 會有稅快差異
熱門問答 更多>
-
托育機構(gòu)政府撥的款項 但是文件有規(guī)定科目 這個科目我是收到他們的款項做他們規(guī)定的收入還是我們收孩子的費用做這個科目 不太明白？
-
和別人的借款當(dāng)年 要還么
-
老師，公司租房用于辦公及倉庫，但又有一家公司跟我們租了一部分去，請問房東怎么給我們開租金發(fā)票？我們怎么給那家公司開發(fā)票
-
你好，老師，員工工資6000，扣完社保個人部分是5500多，都超了5000。個稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
-
小微企業(yè)確認條件有哪些，享受什么稅收優(yōu)惠政策呢？
-
股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅種，稅率是多少？
-
老師您好，有個問題需要咨詢，公司主營不是車輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車費用，請問是計入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對方開發(fā)票嗎？二百多元是不是開收據(jù)也可以呢？因為屬于零星支出低于五百元
-
如果一個月銷售額400萬，毛利8%左右，需要多少費用
-
你好老師，我買的是終身課件，怎么什么課都不能聽了
-
老師，請問下，我24第四季度暫估的成本50萬，做了借庫存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來了10萬，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細表，27行？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
1月的時候申報10，11，12月利潤表資產(chǎn)負債表和預(yù)交季度企業(yè)所得稅表，申報年報的時候，就是調(diào)增調(diào)減后的報表。年報和季度報表不用調(diào)整一樣嗎？來年按照季度報表繼續(xù)就可以嗎？
您好，年報也不用調(diào)整，稅會差異在年度所得稅匯繳申報時調(diào)整哦，其他表不用調(diào)整的，會計利潤又沒?有錯的
你說的年報不用調(diào)整，這個年報就是最后一個季度報表吧。我說的年報就是匯算清繳的報表。
最后一個季度有季度預(yù)交企業(yè)所得稅申報表嗎？還是直接年度所得稅匯算清繳？
哦哦，我說的年報不是最后一個季度報表，是下年有個年報和所得稅匯繳申報，如果只是稅法差異，賬沒有其他調(diào)整，年報不用變動 ，所得稅匯繳申報里稅會差異的調(diào)整。 如果我們賬里還有調(diào)整的，那年報要調(diào)整，比如調(diào)整增加收益，就要在年報里體現(xiàn)
最后一個季度報表該怎么申報就怎么申報吧。年報的話，如果有變動就按照變動的來吧。利潤表有變動就按照變動的走，比如納稅調(diào)增調(diào)減后，資產(chǎn)負債表也是這樣有變動按照變動的來，
比如管理費用調(diào)增調(diào)減了，年報利潤表里管理費用就相應(yīng)調(diào)增或者調(diào)減來申報嗎？
您好，是?的，是這么申報的，這個年報的調(diào)整不包括業(yè)務(wù)招待費這種稅會差異的調(diào)增哈，因為賬本來就沒?有錯的，是稅法不讓扣這么多