以這個工資表為例，計提工資和支付工資應(yīng)該怎么做呀？績效是一年發(fā)一次，然后計提時要把單位部分社保體現(xiàn)出來，具體分錄是怎么寫
借管理費用，工資 貸應(yīng)付職工薪酬，工資9820+570。 借應(yīng)付職工薪酬，工資9820+570。 貸其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的公積金，1166， 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保，804.48+201.12+30.17 銀行存款，7048.23 借管理費用公積金1166， 貸應(yīng)付職工薪酬公積金1166， 借管理費用社保， 貸應(yīng)付職工薪酬社保1608.98+703.92+70.39?150.84 借應(yīng)付職工薪酬社保1608.98+703.92+70.39?150.84 應(yīng)付職工薪酬公積金1166， 其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的公積金，1166， 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保，804.48+201.12+30.17 貸銀行存款
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發(fā)現(xiàn)去年年末計提單位社保，分錄寫成了:借:管理費—社保1000 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 1000然后今年一月以為是少計提了社保 然后做分錄借:以前年度損益1000 貸:應(yīng)付職工薪酬—社保 1000 請問現(xiàn)在怎么做分錄處理感覺有點亂
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Q
這是付養(yǎng)老保險時我做的分錄，然后計提工資是要把養(yǎng)老保險一起計提進去還是直接借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 ；付工資時也是要把個人部分坐進去嘛？分錄怎么做？
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老師，我們是事業(yè)單位，單位為員工繳納社保和公積金，然后單位部分要體現(xiàn)在工資表里面，單位付的部分的那一欄要叫什么，然后在應(yīng)發(fā)工資后再多出一欄減掉單位繳納社保部分（這一欄又要叫什么）
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老師好，我現(xiàn)在計提上個月的工資社保，工資沒發(fā)社?？哿耍缓筮@樣做過以后下面應(yīng)該怎么寫，扣了5133.58的社保費，我們公司員工部分的保險也是單位交的
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老師這個工資表單位承擔(dān)的社保部分4910.5，沒有體現(xiàn)在表格內(nèi)，正確的表格應(yīng)該怎么做？我們單位是先計提本月工資，交本月社保，工資次月才發(fā)，那么整個流程的會計分錄怎么做呢？
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老師：1、小規(guī)模納稅人。公司前幾年買的汽車現(xiàn)在要賣，不管好久買的?，F(xiàn)在賣稅率都是可以1是不是？2、如果賣10萬這個喊在季度30萬不交稅不？3、小規(guī)模季度30，是不是只有專票和房租票不能含在30內(nèi)季度增值稅免稅哦。4、一般納稅人，公司買的非住宅房普票入賬，現(xiàn)在賣可以5嗎？是不是16年前的都可以5，還是要區(qū)分情況？比如是公司購房沒有取得專票抵扣原因，現(xiàn)在出售能不能開5？
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老師，這個表辦公室做的時候應(yīng)付工資已經(jīng)包含了績效，，然后實發(fā)工資扣除了績效，上面的分錄可以詳細(xì)寫什么是計提哪步是支付嗎？
借管理費用，工資 貸應(yīng)付職工薪酬，工資9820+570。 第一筆分錄就是計提的工資，你們沒有發(fā)放這個績效以后會發(fā)會發(fā)放嗎？如果會的話，那你發(fā)放的時候就不要寫績效了，這個不要體現(xiàn)。然后計提里面包含著應(yīng)付職工薪酬，貸方有余額表示沒有支付的。
第一筆計提工資。 第二筆支付工資。 第三筆計提公積金。 第四筆計提社保， 第五筆是支付社保和公積金。
我們的工資表上是比如這是一月份的工資，交的是2月份的社保。全部在一個分錄上怎么體現(xiàn)？？
借管理費用，工資 貸應(yīng)付職工薪酬，工資9820+570。 借應(yīng)付職工薪酬，工資 貸其他應(yīng)付款，個人負(fù)擔(dān)的公積金，1166， 其他應(yīng)付款個人負(fù)擔(dān)的社保，804.48+201.12+30.17 銀行存款，7048.23 借管理費用公積金1166， 貸應(yīng)付職工薪酬公積金1166， 借管理費用社保， 貸應(yīng)付職工薪酬社保1608.98+703.92+70.39?150.84 借應(yīng)付職工薪酬社保1608.98+703.92+70.39?150.84 應(yīng)付職工薪酬公積金1166， 其他應(yīng)付款個人負(fù)擔(dān)的公積金，1166， 其他應(yīng)付款個人負(fù)擔(dān)的社保，804.48+201.12+30.17 貸銀行存款