老師好！建筑公司本月外地預(yù)交了稅款，現(xiàn)在開(kāi)了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，下月初不用繳納增值稅，想問(wèn)老師外地預(yù)交的增值稅和附加稅怎么處理？可以在下次申報(bào)時(shí)填在“已交稅款”里面抵減嗎？

一般納稅人項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅，分包了勞務(wù)，分包公司提供了專票給總包公司，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，跨月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可以差額征稅，那我現(xiàn)在怎么處理比較好

老師 你好 請(qǐng)問(wèn)一下 我們七月開(kāi)了紅字信息表 然后我們這月申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后申報(bào)了增值稅 但是對(duì)方說(shuō)我們把紅字信息發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了 我們只有更正申報(bào)表 但是我們本月又有外地預(yù)交的稅額 我可以附表四本期抵扣的時(shí)候少抵扣我之前做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的部分 這樣會(huì)不會(huì)有什么影響呢

老師:請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，我們簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，7月份收到一張專票，我忘記了，遭抵扣了進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在8月份申報(bào)，發(fā)現(xiàn)了，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我這種更改7月份增值稅申報(bào)表，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，有滯納金沒(méi)有？可以在8月份申報(bào)的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

一般納稅人建筑業(yè)公司，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)今年4月份把某簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目收到的專票抵扣了，12月申報(bào)11月增值稅的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，11月開(kāi)的是普3%，3萬(wàn)多增值稅，再加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的4萬(wàn)多，11月得交7萬(wàn)多的增值稅，可不可以認(rèn)證一些進(jìn)項(xiàng)，減少交的增值稅