你好,這個(gè)要看你的高新企業(yè)的有效期是不是有中斷
我們企業(yè)以前增值稅期末留抵退過(guò)稅500萬(wàn),中間我們一直都不交增值稅,10月份需要交增值稅9萬(wàn)元,這個(gè)相關(guān)政策上說(shuō)對(duì)實(shí)行增值稅期末留抵退稅的納稅人,允許其從城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加的計(jì)稅(征)依據(jù)中扣除退還的增值稅稅額。那我們10月繳納的增值稅的隨征附加稅是不是就不用交啊,相應(yīng)的賬務(wù)實(shí)務(wù)上就不用計(jì)提了,那在申報(bào)增值稅的時(shí)候,附加稅也會(huì)自動(dòng)減除,還是要填寫什么附表啊
老師,增值稅加計(jì)抵減10%,是不是在附四表里的一般項(xiàng)目加計(jì)抵減里填寫?我們1-4月份沒(méi)有享受這個(gè)政策,稅局老師讓我把1-5月份的進(jìn)項(xiàng)乘以10%,全都放在5月申報(bào),這樣的話,我怎么填寫呢?上面有期初,本期發(fā)生,本期調(diào)減,本期可抵減,本期實(shí)際抵減,5月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),不需繳稅?
老師,增值稅加計(jì)抵減10%,是不是在附四表里的一般項(xiàng)目加計(jì)抵減里填寫?我們1-4月份沒(méi)有享受這個(gè)政策,稅局老師讓我把1-5月份的進(jìn)項(xiàng)乘以10%,全都放在5月申報(bào),這樣的話,里面這些項(xiàng)目期初,本期發(fā)生,本期調(diào)減,本期可抵減,本期實(shí)際抵減,我把進(jìn)項(xiàng)的10%填到那個(gè)項(xiàng)目下?5月進(jìn)行大于銷項(xiàng)
財(cái)稅〔2018〕80號(hào),對(duì)實(shí)行增值稅期末留抵退稅的納稅人,允許其從城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加的計(jì)稅(征)依據(jù)中扣除退還的增值稅稅額。 收退回的增值稅可以全部抵減是嗎,比如當(dāng)月收到100萬(wàn),當(dāng)月無(wú)需繳納增值稅,那當(dāng)月就沒(méi)有抵減。次月需繳50萬(wàn),次抵減50萬(wàn)后就不用交增值稅,還有50萬(wàn)再繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵減,是這樣嗎?
老師,我司是服務(wù)行企業(yè),可以享受加計(jì)遞減10%的政策,稅款所屬期5月份有欠稅5.8萬(wàn),6月份有期末留底5.7萬(wàn),6月加計(jì)抵減期末余額1萬(wàn);7月份申請(qǐng)了增值稅進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減欠稅5.7萬(wàn),剩下我我司繳款結(jié)清;申報(bào)7月份時(shí),進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5.7萬(wàn),那么在7月份的納稅申報(bào)需要對(duì)應(yīng)調(diào)減加計(jì)抵嗎
匯總納稅備案總機(jī)構(gòu)參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)選是還是否
老師,請(qǐng)問(wèn)餐具入錯(cuò)為固定資產(chǎn)建賬后,賬務(wù)處理有什么方式把這筆固定資產(chǎn)處理掉,是內(nèi)賬
老師好,需要發(fā)快遞,為了發(fā)快遞買了些竹子放在箱子里當(dāng)隔斷,竹子記哪里(銷售發(fā)快遞,快遞費(fèi)我們自己承擔(dān))
老師你好,公司購(gòu)買商鋪交維修基金要怎樣入賬?
老師,月工資13000,個(gè)稅怎么算
老師好:咨詢下,現(xiàn)金流量表中,關(guān)聯(lián)方之間的往來(lái),一般都在哪個(gè)項(xiàng)目披露?舉個(gè)列子,如果母子公司往來(lái)交易特別頻繁,金額較大,這個(gè)在現(xiàn)金流量中怎么解讀,會(huì)引起監(jiān)管關(guān)注嗎?
老師,增值稅申報(bào)表銷售額是按開票申報(bào)還是按賬上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入申報(bào)
老師好,建筑公司平時(shí)發(fā)工資不按時(shí)發(fā),誰(shuí)需要給誰(shuí)預(yù)支點(diǎn),工資正常計(jì)提,發(fā)工資該怎么處理呢?
制造業(yè)因沒(méi)有系統(tǒng),倉(cāng)庫(kù)目前也比較亂,制造成本和材料成本怎么核算
是我們付水電費(fèi),但是這個(gè)對(duì)公能大給房東?
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今年高企到期了重新認(rèn)定,證書有效期是25年10月份。
你好,是從什么時(shí)候開始到25年10月 22年11月嗎?
有效期是22年10月到25年10月
你好,那今年10月底之前都可以享受。
我知道今年10月底之前可以享受,我問(wèn)的是在這期間中斷沒(méi)有享受到加計(jì)抵減%%部分所繳納的增值稅和附加稅,到今年7月份申請(qǐng)這個(gè)5%加計(jì)抵減政策通過(guò)后,是否可以申請(qǐng)退繳納的這部分增值稅和附加稅?
你好,可以的,可以申請(qǐng)了。
是增值稅和附加稅都可以退嗎?還是只能退增值稅?
你好,都是可以退的了。