你好,你是說(shuō)哪兩個(gè)數(shù)不一致
老師你好,今年匯算將漏記的收入補(bǔ)企業(yè)所得稅,小規(guī)模增值稅是免的。會(huì)計(jì)分錄1、借以前年度損益調(diào)整,借營(yíng)業(yè)外支出-稅收滯納金,貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅;2、借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸以前年度損益調(diào)整。最后負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)不等于年初未分配利潤(rùn)+本年利潤(rùn)總額,剛好差補(bǔ)的稅款。不知會(huì)計(jì)分錄錯(cuò)了還是應(yīng)該將稅款填在利潤(rùn)表中所得稅費(fèi)用這一欄中?
老師好!我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題:2020年的第二季度繳納了500多塊錢的企業(yè)所得稅,年底利潤(rùn)總額是虧損,稅局這邊要退二季度的企業(yè)所得稅,稅局查了賬之后有兩筆未按規(guī)定取得發(fā)票的金額要求調(diào)增來(lái)更正申報(bào),那要怎樣才能調(diào)了不用退稅但我們也不用補(bǔ)稅?
老師好,之前的賬上把年度補(bǔ)繳的所得稅分錄做成了 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 所以利潤(rùn)表里面所得稅費(fèi)用就有這個(gè)稅額,但是申報(bào)表里是沒(méi)有這個(gè)數(shù)據(jù)的,就導(dǎo)致了報(bào)表和申報(bào)表里的利潤(rùn)總額不一致,我現(xiàn)在怎么調(diào)整
老師,做匯算清繳后,由于招待費(fèi)只抵扣60%,調(diào)增所得稅。因?yàn)樵鹊睦麧?rùn)總額就是負(fù)的,調(diào)增后仍然不需要繳納所得稅。這個(gè)該怎么做會(huì)計(jì)分錄,使未分配利潤(rùn)和匯算清繳后的金額一致。
老師好我2021年的匯算清繳年報(bào)表是根據(jù)審計(jì)的報(bào)表填制的審計(jì)根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準(zhǔn)備五年以上賬齡全額計(jì)提也就是補(bǔ)提了一些我匯算清繳的時(shí)候把補(bǔ)提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時(shí)調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒(méi)有影響本年利潤(rùn)總額賬沒(méi)有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報(bào)表和年報(bào)表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請(qǐng)問(wèn)我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時(shí)才反應(yīng)過(guò)來(lái)這個(gè)問(wèn)題
老師,請(qǐng)問(wèn)我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購(gòu)買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問(wèn)什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開(kāi)發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說(shuō)只要是開(kāi)了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開(kāi)具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒(méi)有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
補(bǔ)的稅額不一致, 5810.46是增加額乘以百分之五等于290.52, 表上用總數(shù)減去己繳的,應(yīng)補(bǔ)的是337.46
你好,是已交這里的問(wèn)題, 利潤(rùn)11062.35*5%=553.12 而不是已交506.18
老師為什么季度少交了,稅是自動(dòng)計(jì)算的為什么還能少呢
你好,這個(gè)你要去看下你的申報(bào)表才能確定了。
老師12月份的季報(bào)和年報(bào)的收入成本利潤(rùn)應(yīng)該是一致的吧
你好,正常應(yīng)該一致了。