你好,實際操作中這種是沒有不能免稅的了。
我們是交通行業(yè)的,2020年發(fā)放的企業(yè)失業(yè)險補(bǔ)貼,咨詢了一下說是補(bǔ)貼給企業(yè)的,但是我們的繳納的五險是全額從員工工資里面扣除的,請問這種情況是補(bǔ)貼企業(yè)還是補(bǔ)貼給個人呢。
老師您好,我們這邊個人所得稅有個公務(wù)費扣除標(biāo)準(zhǔn),通訊補(bǔ)貼每月240元,交通補(bǔ)貼每月1200元。這個是可以稅前扣除的。我把這個標(biāo)準(zhǔn)做進(jìn)工資表里,隨工資發(fā)放。請問賬務(wù)處理怎么做呢?例如工資9000元,通訊補(bǔ)貼240元,交通補(bǔ)貼1200元,個稅9000-5000-1200-240-100(公積金)=2460×3%=73.8元。實際發(fā)工資是8826.2元。這個分錄怎么做呢?主要是通訊補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼怎么入賬?
餐費補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼、住房補(bǔ)貼固定與工資一起發(fā)放,符合國稅函[2009]3號一條工資相關(guān)要求的,可以作為工資在企業(yè)所得稅稅前扣除,而不計入福利費的額度內(nèi)。 財企[2009]242號二、企業(yè)為職工提供的交通、住房、通訊待遇,已經(jīng)實行貨幣化改革的,按月按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放或支付的住房補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼或者車改補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼,應(yīng)當(dāng)納入職工工資總額,不再納入職工福利費管理。請問老師單位是與工資一同發(fā)放的,但是沒有通過應(yīng)付職工薪酬核算
請問老師,單位是國企,與工資一起發(fā)放的貨幣性交通補(bǔ)貼和通訊補(bǔ)貼,與工資一同發(fā)放,并已繳納個稅,借方 管理費用-通訊費、交通費 貸:銀行存款。費用沒有走工資,貸方也沒有走應(yīng)付職工薪酬。請問老師,按照圖片的說法算作工資的對吧?請問老師企業(yè)所得稅匯算清繳需要把這部分跳到工資嗎?
老師,您好!請問下差旅費津貼是否要交個人所得稅呢?企業(yè)員工出差,住宿費能正常取得發(fā)票,但餐費無票,企業(yè)制定一定的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼,比如省內(nèi)一天40,省外60元一天,因為無法取得發(fā)票,企業(yè)給予的差旅費津貼,這種是不用交個人所得稅是嗎? 《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《征收個人所得稅若干問題的規(guī)定》的通知》(國稅發(fā)〔1994〕89號) 我查這份政策文件是有關(guān)于差旅費津貼不征收個人所得稅 我的理解正確嗎?
老師好建筑公司收到勞務(wù)公司開來的勞務(wù)發(fā)票,做差額扣除會計分局咋么做
老師,培訓(xùn)學(xué)校,收費都是公帳,但是有些收費當(dāng)時不開發(fā)票,隔了好久才開發(fā)票,這種怎么做賬呀?
購買播報器60個Ⅹ88元如何記賬。?
老師,主營業(yè)務(wù)利潤怎么計算
老師現(xiàn)在公司是可以取消監(jiān)事了嗎
老師,快賬軟件,新公司一月份的賬已做,做二月份的賬時,是不是先要手動填寫期初余額?再結(jié)賬,再能做二月份的賬?
老師4月份工資計提和個稅扣除分錄正確嗎
老師,生產(chǎn)車間購買鎖合成型模具,金額2200元,請問老師這2200元計入到什么會計科目,會計分錄怎么做呢
老師 我們是物業(yè)公司 營業(yè)執(zhí)照上沒有租房這一項 物業(yè)辦給我們的房子讓我們往外租的話 我們需要在營業(yè)執(zhí)照上增項嗎?
2015年就只考過會計從業(yè)資格證,沒考過初級,報考中級需要繼續(xù)教育幾年
差旅費津貼:《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂〈征收個人所得稅若干問題的規(guī)定〉的公告》(國稅發(fā)[1994]089號)。 誤餐補(bǔ)助:《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于誤餐補(bǔ)助范圍確定問題的通知》(財稅字〔1995〕82號)。 交通補(bǔ)貼和通訊補(bǔ)貼:《國家稅務(wù)總局關(guān)于個人所得稅有關(guān)政策問題的通知》(國稅發(fā)〔1999〕58號)
雖然有一些規(guī)定,但是對企業(yè)來說基本上稅務(wù)局很少認(rèn)可。
各地方的稅局有限額?還是地方有單獨規(guī)定?
你好,有的地方會有單獨的規(guī)定。
老師:可以咨詢當(dāng)?shù)囟惥侄愓频幕貜?fù),操作嗎?
你好,可以的,你可以問一下稅務(wù)局。
如果當(dāng)?shù)刂鞴芏惥植徽J(rèn)可,國家稅局的文件 應(yīng)該可以有說服力吧?
你好,這個用處不大,很多時候他們讓你提供發(fā)票。
老師:如果給員發(fā)放這些補(bǔ)貼,誤餐、交通和話費補(bǔ)貼可以提供員工的餐費發(fā)票、交通加油發(fā)票、話費發(fā)票,就合理些吧 。
你好,是的。有發(fā)票,可以正常報銷。
老師:差旅補(bǔ)助用什么發(fā)票呢?
你好,這個沒有發(fā)票,要計入工資交稅。