老師，年中用另外一個財務(wù)軟件重新建賬初始化本年累計借方和貸方二級科目加總不等于一級科目合計數(shù)，比如資產(chǎn)類的預(yù)付賬款，這個是怎么回事呢？資產(chǎn)類的錄入本年累計本年累計借方和貸方、期初余額（上期的期末余額），損益類的錄入本年累計本年累計發(fā)生額、期初余額（上期的期末余額）對吧？

老師，您好！ 我想請教以下問題：1.本年合計與本年累計是一樣的嗎？他們之間有什么區(qū)別？ 2.一月份本月合計的余額欄包括年初余額嗎？ 3.如果一個公司一年或者一個月，某個科目只發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，那么是否需要本月合計以及本年累計? 4.如果一個公司只在十二月份發(fā)生業(yè)務(wù)，且某些科目明細(xì)賬發(fā)生額借貸方相等，即沒有余額，那么在本月合計之后是否還需要進(jìn)行本年累計?(只在一個月發(fā)生業(yè)務(wù)，本月合計后沒有余額！) 5.原材料的明細(xì)賬需要每筆業(yè)務(wù)結(jié)出余額嗎？有哪些明細(xì)賬需要逐筆結(jié)出余額的? 謝謝！

老師好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，期中建賬時非損益類有期初余額，本年累計借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個不同的金額，一個做二級一級做三級明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費這個一級科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

老師，工會經(jīng)費是按照工資總額的2%來計提。請問，工資總額我應(yīng)該按照賬上哪個科目來取數(shù)？應(yīng)付職工薪酬-工資？還是？因為應(yīng)付職工薪酬下設(shè)的二級明細(xì)還包含福利費，獎金，補貼這些。從科目余額表里面取數(shù)的話，應(yīng)該看哪個科目來取數(shù)呢？

老師，我想請問一下，一季度這個報表里面的稅金總額，怎么從科目余額表里面取數(shù)？取哪個科目的數(shù)據(jù)？是取數(shù)一季度應(yīng)交稅費-貸方累計發(fā)生額嗎？