根據(jù)科目余額表，建10月份的新建賬套

建完后試算平衡，如果平衡沒問題，就可以開張。

不平衡，主要是應交稅費上

看一下你應交稅費的總的余額和他的對不對得上啊，你就這個樣子去看你的明細科目有沒有。

老師，數(shù)字我對了很多次了，除了應交稅費里面有應交增值稅和轉出未交增值稅數(shù)字不同，其他的都相同。主要出在轉出未交增值稅上，導致應交稅費一級和應交稅費-應交增值稅這個二級怎么都不能和科目余額表匹配，我該怎么改？

不是，你現(xiàn)在看一下你應交稅費應交增值稅的總賬科目余額，對不對得上。

現(xiàn)在科目的都對上了，還是不平，提示說期初余額不平，這個是建賬時期初余額填錯了嗎？

對的，你這個就是屬于期初數(shù)據(jù)，現(xiàn)在有一個差額，這個差額你要去看一下是哪個科目給他錄錯了。

就是說你因為明細科目比較多的情況下，你就先核對總賬科目，如果說總帳科目能對上，那么明細科目的話基本上就沒有問題，那如果說總帳科目就對不上，必然明細科目是有問題。

總賬更對不上，還有他們沒做明細科目

他給你的余額表平不平衡。

給的余額表是平的

那他給你的總賬平的，你按照他的每一個總賬科目去核對，你現(xiàn)在錄完期初數(shù)據(jù)的每一個總賬科目，看一下是哪個不對。

老師，你沒找到問題的實質，新建賬套中本年累計借貸方錄入科目余額表中的什么數(shù)據(jù)？科目余額表中期初余額，本期發(fā)生額和本年累計發(fā)生額，你告訴我錄入哪個里面