老師你好，嗯，5月份做了企業(yè)所得稅匯算清繳這個(gè)所得稅，需要記在當(dāng)期嗎？然后再轉(zhuǎn)嗎？具體的正確的分錄該如何操作呢？
借：所得稅費(fèi)用或未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
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老師，您好。我們現(xiàn)在補(bǔ)了2020年印花稅3.8萬和滯納金1.08萬。請(qǐng)問如何分錄，以及這3.8萬可以2022匯算清繳的時(shí)候扣除嗎？要如何操作才能企業(yè)所得稅稅前扣除呢
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老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，比如說4月份做3月份的賬，需要計(jì)提企業(yè)所得稅，這個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后做嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次損益嗎？還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后知道了計(jì)提金額，然后將這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，計(jì)提完之后再結(jié)轉(zhuǎn)呢？
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老師好，我在2021年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了其他項(xiàng)目，原因是2021年多繳納了所得稅，不退，稅務(wù)局說后期抵稅，這個(gè)我需要做賬務(wù)處理嗎？后期抵稅的時(shí)候我要怎么操作呢？季度的時(shí)候好像不能調(diào)減，一定要22年匯算清繳的時(shí)候抵扣嗎？但是匯算清繳招待費(fèi)不需要補(bǔ)那么多所得稅，這個(gè)正確處理方式是怎樣的？
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老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)
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老師，你好，農(nóng)貿(mào)市場收到一筆財(cái)政撥款，和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局確認(rèn)了，不用繳納企業(yè)所得稅，現(xiàn)在3月份的分錄，是不是得計(jì)提一筆企業(yè)所得稅分錄，申報(bào)1-3月財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，正常填寫，先預(yù)繳企業(yè)所得稅稅金，到明年匯繳清算的時(shí)候，怎么操作呢
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老師好 這個(gè)科目匯總表我不清楚是要寫哪些科目上去 是全部寫上去嗎 還有我不知道那些要寫 哪些不用寫 請(qǐng)老師幫忙解答一下謝謝
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公司的老板也是歌手，在美容室開的"生活服務(wù)服務(wù)費(fèi)"發(fā)票2萬，要怎么入賬
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老師申報(bào)表上應(yīng)補(bǔ)退稅是補(bǔ)差額的錢是正數(shù)，預(yù)繳稅款是負(fù)數(shù)，附加稅也都是負(fù)數(shù)， 報(bào)表是小規(guī)模納稅人的
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國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，資金數(shù)額填什么？
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借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
計(jì)所得稅費(fèi)用，還是計(jì)未分配利潤？
計(jì)所得稅費(fèi)用，最簡單的
但是他不是2025年的所得稅，是2024年的所得稅
所得稅費(fèi)用不影響25年所得稅申報(bào)，是可以計(jì)入所得稅費(fèi)用的
那我到底是計(jì)入利潤分配未分配利潤還是計(jì)入所得稅費(fèi)用呢？
計(jì)入所得稅費(fèi)用，就可以
昨天有一個(gè)老師告訴我計(jì)入利潤分配未分配利潤，您告訴我計(jì)入所得稅，我現(xiàn)在犯糊涂了
二種方式都是可以的。計(jì)入所得稅費(fèi)用，是最簡單的處理方式。
如果是計(jì)入利潤分配的話，那個(gè)分錄怎么做呢？