我想問下有產生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產生多少的所得稅，根據第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經申報了怎么計提在3月，難道產生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數據又得重新填寫嗎？

老師好，去年第四季度企業(yè)所得稅交了，但是1月做賬的時候忘記去寫計提和繳納的分錄了，現在應該怎么操作啊？然后現在不是報去年的年報嗎，我還能按照去年申報的財務報表數據填寫嗎？

老師你好，請問我們舊年11月份剛注冊的新公司，到現在為止沒發(fā)生任何的業(yè)務，但是在報去年最后一個季度企業(yè)所得稅的時候有一個填寫的資產總額寫的800萬，然后今年在企業(yè)所得稅匯算清繳的時候年報和報表怎樣填寫申報呢？

老師，公司要辦理注銷，但現在賬上有一筆15年預繳的所得稅，因為是分公司和總部一起匯算清繳，當年整體虧損，不用繳納企業(yè)所得稅，匯算清繳的時候沒有把預繳的退回，讓以后年度抵扣，但后面公司一直是虧損狀態(tài)，現在要注銷，但是稅務局那面說找不到預繳的記錄，不退。那賬上的預繳的所得稅怎么處理呢？補提所得稅還是轉到營業(yè)外呢？

老師你好，季度做完賬務后，要計提企業(yè)所得稅，不知道企業(yè)所得稅具體核算下來是多少，那么是不是先不計提，先結轉損益，然后按照系統(tǒng)里面的利潤表金額在申報的月初填 企業(yè)所得稅申報表，再進入做賬軟件把結轉刪了，再寫一筆計提所得稅的分錄，然后結轉損益去稅務局做財務報表的申報？