老師，當(dāng)期有出口退稅，沒有申報出口退稅，增值稅申報表抵退稅額要填寫嗎？
當(dāng)期有出口退稅但未申報出口退稅，增值稅申報表中的抵退稅額通常不應(yīng)填寫。 根據(jù)相關(guān)規(guī)定，增值稅納稅申報表主表中的 “免、抵、退應(yīng)退稅額” 應(yīng)按照主管稅務(wù)部門審核確認(rèn)的上期《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中的 “當(dāng)期應(yīng)退稅額” 填報。由于未申報出口退稅，就不存在稅務(wù)機關(guān)核準(zhǔn)的免抵退稅應(yīng)退稅額，所以不應(yīng)填寫該欄次。
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你好，老師。我司是生產(chǎn)型出口企業(yè)，當(dāng)月需要繳納增值稅，沒有退稅?，F(xiàn)在申報出口退稅時，生產(chǎn)免抵退申報匯總表錄入期末留抵稅額是填寫0還是當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅金額（以負(fù)數(shù)填寫）
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Q
如果上期申報增值稅申報表時，所有出口銷售額都填的出口免抵退的銷售額欄位，稅局又要求有一筆出口要做免稅申報，這期增值稅申報表怎么填寫？這部分進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出有怎么核算？
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生產(chǎn)企業(yè)出口，例如7月出口的，8月申報7月的增值稅申報表主表第15行免抵退應(yīng)退稅額一欄要填相應(yīng)出口退稅金額嗎？
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增值稅納稅申報表申報了免抵退稅出口銷售收入，當(dāng)期免抵退稅申報匯總表也必須申報嗎？
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Q
免抵退出口企業(yè) 10月有出口 11月申報增值稅 那個免抵退申報匯總表也是要在11月15日前填寫的嗎？
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以前填寫了，退稅審核沒通過，所以后期申請的退稅，這個怎么處理
也是按正常退稅的填寫
老師，我本期出口收入中有一筆紅沖退貨，出口退稅申報是按本期正數(shù)申報，但賬上有紅沖，比出口退稅申報數(shù)據(jù)少了，這個增值稅申報表出口銷售額怎么填？
我紅沖的出口退稅申報在以前的申報中已經(jīng)沖了，沒在本期沖
增值稅申報表 “免、抵、退辦法出口銷售額” 按本期出口退稅申報的正數(shù)數(shù)據(jù)填。賬上紅沖是會計調(diào)整，留存資料、備注說明差異原因，保證申報與退稅系統(tǒng)、核算邏輯匹配 。
好的，老師我我想問一下，比如說我1月在增值稅免抵退稅申報銷售額填寫了90萬，但是1月的時候沒有申報出口退稅，后期也沒有更正增值稅申報表，我在2月的時候進(jìn)行了1月的90萬的出口退稅的申報，但當(dāng)時有一筆以前期間的退貨2萬在2月申報出口退稅時沖減了，實際申報是88萬，這個差異有什么影響？2月本期沒有出口退稅，所以也在增值稅申報表上沒有填寫年底退稅銷售額
差異影響： 數(shù)據(jù)預(yù)警：增值稅申報表（1 月 90 萬）與退稅申報（2 月 88 萬）不一致，可能觸發(fā)稅務(wù)預(yù)警，需準(zhǔn)備資料說明（如退貨憑證、紅沖依據(jù)）。 退稅進(jìn)度：若未說明，審核可能質(zhì)疑數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，延緩?fù)硕悺?稅額計算：可能影響免抵稅額、進(jìn)項轉(zhuǎn)出等計算，需追溯調(diào)整（如補繳稅或滯納金）。 所得稅關(guān)聯(lián)：可能導(dǎo)致企業(yè)所得稅收入錯誤，需同步關(guān)注匯算清繳。