老師好，專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣本公司的專(zhuān)票的差額發(fā)票銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？我們是一般納稅人，正常技術(shù)服務(wù)費(fèi)是6%稅率，然后我們也有人力資源服務(wù)的業(yè)務(wù)，給客戶(hù)開(kāi)的是5%稅率的差額發(fā)票（專(zhuān)票），本月申報(bào)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，但最后申報(bào)表顯示還是要交稅，應(yīng)交稅額正好是差額專(zhuān)票的稅額，所以進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣這個(gè)差額專(zhuān)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？之前從沒(méi)出現(xiàn)過(guò)進(jìn)項(xiàng)完全可以抵扣掉銷(xiāo)項(xiàng)的情況，所以一直認(rèn)為是可以抵扣這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)的

我們收到一張發(fā)票，按照合同規(guī)定他需要開(kāi)三個(gè)點(diǎn)發(fā)票給我們，但是開(kāi)了一個(gè)點(diǎn)，我們?cè)诟犊顣r(shí)扣掉兩個(gè)點(diǎn)的稅錢(qián)支付給他款項(xiàng)，假如原發(fā)票金額10、稅額0.1價(jià)稅合計(jì)10.01但是我們付錢(qián)時(shí)10.01/1.03=9.72*0.03=0.29—0.1=0.19少付給他0.19實(shí)付10.01-0.29=9.72那我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做賬時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅還可以正常抵嗎？只是做的費(fèi)用減少 付款減少

老師您好，我8月份的增值稅已申報(bào)，發(fā)現(xiàn)有一筆招待費(fèi)用開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票，這個(gè)稅額我也抵扣了，本來(lái)現(xiàn)在想撤銷(xiāo)，但是正好這個(gè)月?tīng)砍兜匠隹谕硕悾隹谕硕惒僮魍瓿?，這個(gè)增值稅能否在下個(gè)月在申報(bào)的時(shí)候，再進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，請(qǐng)問(wèn)下我們之前沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的時(shí)候?yàn)榱丝刂评麧?rùn)，做了一筆 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 預(yù)提費(fèi)用 現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了， 如何把其他應(yīng)收款—預(yù)提費(fèi)用沖掉??？ 可以做一筆紅字負(fù)數(shù)，然后正常做費(fèi)用嗎？ 還是做 借：其他應(yīng)收款—預(yù)提費(fèi)用（發(fā)票金額） 稅額 怎么沖掉啊？

老師您好，有個(gè)疑問(wèn)，在做高鐵票進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)候是：借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款，但是在稅控維護(hù)費(fèi)抵扣時(shí)是：月底費(fèi)用轉(zhuǎn)為了營(yíng)業(yè)外收入了，那為什么車(chē)票抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額不能轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入呢？謝謝