老師好 我公司是污水處理廠項(xiàng)目公司 現(xiàn)在屬于建設(shè)期 設(shè)備維修花出6000元 保險(xiǎn)公司賠付了10000元 分錄 借管理費(fèi)用 6000 貸其他應(yīng)付6000 報(bào)銷的時(shí)候 借其他應(yīng)付6000 貸銀行存款6000 收到賠付款時(shí) 借銀行存款10000 管理費(fèi)用-6000 貸營(yíng)業(yè)外收入4000 這樣做對(duì)嗎

老師您好，我公司A集團(tuán)旗下的一個(gè)小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，老板說(shuō)要將集團(tuán)公司旗下其他公司負(fù)責(zé)承建的一個(gè)勞務(wù)建筑產(chǎn)業(yè)園里面 修建水井的費(fèi)用讓我們物業(yè)公司來(lái)承擔(dān)， 但是由于水井是基礎(chǔ)建設(shè)里面的費(fèi)用，物業(yè)公司承擔(dān)的話從稅務(wù)角度來(lái)說(shuō)不合理， 所以施工方跟我們簽訂了一個(gè)消防系統(tǒng)維護(hù)保養(yǎng)的合同（合同金額6.4萬(wàn)元）。 開(kāi)票內(nèi)容是：建筑服務(wù)*施工費(fèi) 6.4萬(wàn)元，開(kāi)票備注欄是 消防系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)， 因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用對(duì)于物業(yè)公司來(lái)說(shuō)是大額費(fèi)用(錢(qián)在收到發(fā)票的時(shí)候就給對(duì)方付了，(感覺(jué)記入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用不合適)那我做賬務(wù)處理的時(shí)候應(yīng)該把它記入什么科目呢？會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？

請(qǐng)問(wèn)老師，單位收取承租戶確認(rèn)收入：水費(fèi)10000元（全額開(kāi)專票3%）。收到自來(lái)水公司的票三張（污水處理 專票 普票）合計(jì)金額也是10000。圖片的政策顯示，支付給自來(lái)水公司的錢(qián)可以在申報(bào)的時(shí)候全部扣除的。也就說(shuō)不用管從自來(lái)水公司取得的是什么票據(jù)對(duì)嗎？

這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個(gè)省，分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧，所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù)，5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專票，所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下，不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào)，說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去，我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄，請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫(xiě)合適？應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師

老師你好，公司小規(guī)模納稅人網(wǎng)絡(luò)通信企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的網(wǎng)絡(luò)機(jī)柜逆變器，后期轉(zhuǎn)銷給維修的單位屬于代買(mǎi)的，這個(gè)付款的記帳為應(yīng)付賬款嗎，我們掙網(wǎng)絡(luò)安裝的費(fèi)用錢(qián)，有時(shí)候雇人工是成本。給某個(gè)單位安裝的時(shí)候需要購(gòu)買(mǎi)的材料我們就給代買(mǎi)，后期安裝單位就把材料及服務(wù)費(fèi)都給我們，我們就掙服務(wù)費(fèi)錢(qián)