在資產(chǎn)損失105090表填報損失

你好； 你這個是好久的業(yè)務(wù)； 意思之前沒有發(fā)票? ?做賬了； 之后發(fā)票來了要調(diào)分錄是嗎??

您好 調(diào)減營業(yè)外支出 填納稅調(diào)整項目明細(xì)表就好了 不需要做會計分錄 調(diào)表不調(diào)賬

你好，你會算清繳的時候可以填到稅收資料金里面的。

您好，支出不需要繳納增值稅的。 可以采用專項申報的方式在所得稅稅前扣除，參考國家稅務(wù)總局201 1年25號公告規(guī)定. 固定資產(chǎn)報廢、毀損損失,為其賬面凈值扣除殘值和責(zé)任人賠償后的余額應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認(rèn):(一-)固定資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)相關(guān)資料; (二)企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認(rèn)定和核銷資料;(三)企業(yè)內(nèi)部有關(guān)部門出具的鑒定材料;(四)涉及責(zé)任賠償?shù)?應(yīng)當(dāng)有賠償情況的說明;(五)損失金額較 大的或自然災(zāi)害等不可抗力原因造成固定資產(chǎn)毀損、報廢的,應(yīng)有專業(yè)技術(shù)鑒定意見或法定資質(zhì)中介機構(gòu)出具的專項報告等. 符合條件的固定資產(chǎn)報廢清理的就可以稅前扣除的，也就是說企業(yè)的固定資產(chǎn)達(dá)到了使用年限后進行正常報廢清理發(fā)生的損失，是可以根據(jù)國家規(guī)定申請稅前扣除的，相關(guān)的政策內(nèi)容都可以來參考下文，希望對你們理解有所啟發(fā)的.固定資產(chǎn)報廢清理損失能否稅前扣除 《企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法》(國家稅務(wù)總局公告2011年第25號)第八條規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的資產(chǎn)損失，應(yīng)按規(guī)定的程序和要求向主管稅務(wù)機關(guān)申報后方能在稅前扣除.未經(jīng)申報的損失，不得在稅前扣除.企業(yè)資產(chǎn)損失按其申報內(nèi)容和要求的不同，分為清單申報和專項申報兩種申報形式.第九條規(guī)定，固定資產(chǎn)達(dá)到或者超過使用年限而正常報廢清理的損失，應(yīng)以清單申報的方式向稅務(wù)機關(guān)申報扣除.企業(yè)在進行企業(yè)所得稅年度匯算清繳申報時，可將資產(chǎn)損失申報材料和納稅資料作為企業(yè)所得稅年度納稅申報表的附件一并向稅務(wù)機關(guān)報送.