老師你好 ，今天稅務(wù)打電話說24年年報職工薪酬與個稅不一致，讓調(diào)增交稅，這個怎么調(diào)整呢，還說實際發(fā)生額與稅收金額必須的一致
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你好，老師，請問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交校增值稅-銷項稅額，這個不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個怎么就不一致了
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你好，老師，請問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交校增值稅-銷項稅額，這個不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個怎么就不一致了
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老師好！個稅申報10萬，計提10萬，資金回款緩慢導(dǎo)致每月工資發(fā)放延遲拖后，導(dǎo)致實際發(fā)放7萬，2023年已補(bǔ)發(fā)2萬，合計9萬，還有一萬未支付！那么企業(yè)所得稅職工薪酬表那里賬載金額填10萬實際發(fā)生額9萬稅收金額9萬，就意味著調(diào)增一萬是嗎？那2023年6月以后支付剩余的這一萬是算入2023年的費用里嗎？
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老師您好，請問剛才稅管員給我打電話說以前會計2022年的利潤總額和工商年報上面的不一致，讓我調(diào)表、寫說明。這個我剛才查了年報和利潤表，發(fā)現(xiàn)是一致的。這個我該怎么辦呀？蟹蟹
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老師好，稅務(wù)年報里面的《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》，這個表的工資薪金支出：賬載金額，實際發(fā)生額，稅收金額，是怎么填的呢？賬載金額是填工資的應(yīng)發(fā)數(shù)嗎？
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您好，檢查計提和實際發(fā)放，以及個稅申報金額，找出不一致的原因。 如果多計提了職工薪酬，未實際發(fā)放，需納稅調(diào)增，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 如果少計提了職工薪酬，但實際已發(fā)放，需補(bǔ)提職工薪酬，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 調(diào)整個稅申報：如果個稅申報金額小于實際應(yīng)繳金額，需補(bǔ)繳個稅，調(diào)整分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅 如果個稅申報金額大于實際應(yīng)繳金額，可申請退稅或抵減： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅 貸：其他應(yīng)付款 匯算清繳時，填寫 A105050表 ，賬載金額、實際發(fā)生額和稅收金額一致。
老師，你看這樣合理嗎
個稅申報的金額小，賬上的金額大，申報的時候都是按照賬上的金額填寫的
您好，合適的，這個表會納稅調(diào)增的
那賬載金額比實際發(fā)生額和稅收金額大，這三個數(shù)字不一致，也合理嗎，這樣也算是填報正確嗎
您好，合理的，沒有稅務(wù)風(fēng)險，我們是納稅調(diào)增的