老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

我公司說企業(yè)所得稅利潤和財務(wù)報表中的利潤表不一致，需要更正申報，我看了詳情是因為季度所得稅沒有體現(xiàn)管理費用和銷售費用所以和財務(wù)報表的利潤表不一致，我可以把各種費用加進去企業(yè)所得稅申報表里嗎？不然的話要怎么更正成一致呢？謝謝老師

老師請教下，2023年收到2022年匯算清繳退稅，分錄是這樣寫嗎？本公司小企業(yè)會計準則， 借：銀行存款 2000. 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -2000 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅2000 借：所得稅費用 -2000 2023年1-9季度計提了所得稅 ，那么截止9月計提的所得費用會沖減2022年匯算清繳計提的所得稅費用，就會出現(xiàn)利潤表所得稅費用跟所得稅預(yù)扣預(yù)繳申報表的金額不一致，是否有問

1．某企業(yè)為居民企業(yè)，2019 年發(fā)生業(yè)務(wù)如下： (1）取得產(chǎn)品銷售收入 4000 萬元。 (2）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600 萬元。 (3）發(fā)生銷售費用 770萬元（其中，廣告費 660萬元）；管理費用 480 萬元（其中，業(yè)務(wù)招待費25萬元）；財務(wù)費用60萬元。(4）稅金及附加 40 萬元。 (5）營業(yè)外收入80 萬元，營業(yè)外支出 50萬元（含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款40萬元，支付稅收滯納金6萬元）。(6）計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元，撥繳職工工會經(jīng)費5萬元，發(fā)生職工福 利費31 萬元，發(fā)生職工教育經(jīng)費 7 萬元。計算該企業(yè) 2019 年度會計利潤是多少？稅法利潤是多少？實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅？結(jié) 合小型微利企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計算繳納企業(yè)所得稅是多少？結(jié)合內(nèi)蒙古自治區(qū)小型微利企業(yè) 的優(yōu)惠應(yīng)繳企業(yè)所得稅是多少？小型微利企業(yè)10萬企業(yè)所得稅是多少？101-300萬的企業(yè)所得稅是多少？

截圖是第一季度預(yù)交企業(yè)所得稅的部分截圖，實際利潤不是收入—成本—費用嗎，我看表格怎么沒有體現(xiàn)費用（管理費用銷售費用這些？）小型微利企業(yè)的335，500萬是看12欄應(yīng)納稅所得額這欄的金額嗎？