個(gè)人股權(quán)的，開(kāi)始客戶入了賬，公司轉(zhuǎn)到證券賬戶。我們做賬是借：銀行存款；貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款 這樣證券賬號(hào)中有虧有益，那這樣中間差要怎么做賬呢？與我們公司無(wú)關(guān)，不過(guò)會(huì)在收取管理費(fèi) 然后公司賬號(hào)的錢(qián)，是法人借款給公司。那要怎么還款給法人呢？會(huì)不會(huì)產(chǎn)生稅呢？

客戶委托公司買(mǎi)證券。公司是第三方，開(kāi)始我們這樣做賬-第一步客戶轉(zhuǎn)錢(qián)到賬號(hào)上，借：銀行存款；貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款；第二步 借：其他應(yīng)收款—證券戶；貸：銀行存款；已經(jīng)結(jié)賬了。那后續(xù)如有虧損或者收益，要怎么做賬呢？虧損和收益公司不承擔(dān)，中間收取管理費(fèi)，前面兩部已經(jīng)結(jié)賬了。后面怎么調(diào)。然后全部原始憑證只有銀行回單。

一般納稅人電氣公司，外賬是請(qǐng)的代賬公司在做，內(nèi)賬好幾年都沒(méi)做過(guò)，而且發(fā)生的業(yè)務(wù)大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費(fèi)用，后來(lái)收到的工程款甲方對(duì)公轉(zhuǎn)賬給公司，然后股東轉(zhuǎn)到私人卡個(gè)人費(fèi)用也在里面，也在支付公司一些費(fèi)用，反反復(fù)復(fù)的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來(lái)，每一次明細(xì)賬都整理出來(lái)了，請(qǐng)問(wèn)股東墊付5000元付人工費(fèi) 如:借:工程施工-合同成本-人工費(fèi)5000貸:其他應(yīng)付款-股東張三 可不可以這樣填寫(xiě)記賬憑證 然后收到了工程款10萬(wàn)，股東張三通過(guò)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)到了個(gè)人卡，分錄是不是:借其他應(yīng)收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對(duì)公司欠股東張三多少錢(qián)？在哪里可以查找出來(lái)，我是會(huì)計(jì)小白，謝謝老師了

老師，我是烤煙合作社的，煙草公司補(bǔ)貼了一部分錢(qián)農(nóng)戶自己出來(lái)一部分錢(qián)委托我們合作社用來(lái)購(gòu)買(mǎi)覆膜機(jī)，補(bǔ)貼的錢(qián)和農(nóng)戶存進(jìn)來(lái)的錢(qián)做賬時(shí)借：銀行存款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，然后計(jì)提成本，借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款，付款時(shí)借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，這樣做對(duì)嗎？