請(qǐng)問(wèn)老師，往來(lái)款怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 我先說(shuō)一下情況，我們有兩個(gè)股東的公司沒(méi)有業(yè)務(wù)了，現(xiàn)在賬是移過(guò)來(lái)給我學(xué)著做。B公司賬戶里沒(méi)有錢(qián)了，需要扣年費(fèi)。A公司就給B公司轉(zhuǎn)了300塊錢(qián)，用途寫(xiě)的是往來(lái)款，那AB公司的這筆流水的賬分別是怎么做呢？ A轉(zhuǎn)300給B:借：其他應(yīng)收款300 貸：銀行存款 300 B收到了A轉(zhuǎn)的300塊 借：銀行存款300 貸：其他應(yīng)付款300 請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎？

老師好！請(qǐng)問(wèn)：公司貸款買(mǎi)了一臺(tái)機(jī)器，發(fā)票沒(méi)有開(kāi)給我司，機(jī)器首期款已付（從公司賬戶上付的）。每月從個(gè)人（法人）賬戶轉(zhuǎn)還款給貸款銀行，銀行要等貸款都付清時(shí)再開(kāi)發(fā)票給我司，請(qǐng)問(wèn)，我們這個(gè)分錄，我每個(gè)月都要記，還是說(shuō)等到最后供完機(jī)器時(shí)拿到票再一次記？每月扣還的貸款是從法人的賬戶上還的（這個(gè)是當(dāng)時(shí)貨款銀行這樣要求的，沒(méi)有從公司上還款） 我現(xiàn)在有做的分錄是： 付首期款時(shí)： 借：固定資產(chǎn) 貸：長(zhǎng)期借款- **銀行（分24期還） 銀行存款 每月從法人賬戶上還款時(shí) 借：長(zhǎng)期借款**銀行 貸：其他應(yīng)付款-法人賬戶 那貨款結(jié)清拿到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款-法人戶 貨：？ 另就是現(xiàn)在公司沒(méi)有生意沒(méi)什么錢(qián)，每個(gè)月的還款都是法人直接用個(gè)人的錢(qián)去還的機(jī)款。這樣的分錄要怎么做好？我做的對(duì)嗎？

老師您好！我們公司老板有時(shí)會(huì)把公賬里的錢(qián)打到他自己賬號(hào)上的，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢(qián)進(jìn)貨的時(shí)候，老板又會(huì)把錢(qián)從自己的賬號(hào)打回公賬上，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來(lái)，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)反映填列到負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個(gè)月開(kāi)始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負(fù)數(shù)填列在負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！

個(gè)人股權(quán)的，開(kāi)始客戶入了賬，公司轉(zhuǎn)到證券賬戶。我們做賬是借：銀行存款；貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款 這樣證券賬號(hào)中有虧有益，那這樣中間差要怎么做賬呢？與我們公司無(wú)關(guān)，不過(guò)會(huì)在收取管理費(fèi) 然后公司賬號(hào)的錢(qián)，是法人借款給公司。那要怎么還款給法人呢？會(huì)不會(huì)產(chǎn)生稅呢？

客戶委托公司買(mǎi)證券。公司是第三方，開(kāi)始我們這樣做賬-第一步客戶轉(zhuǎn)錢(qián)到賬號(hào)上，借：銀行存款；貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款；第二步 借：其他應(yīng)收款—證券戶；貸：銀行存款；已經(jīng)結(jié)賬了。那后續(xù)如有虧損或者收益，要怎么做賬呢？虧損和收益公司不承擔(dān)，中間收取管理費(fèi)，前面兩部已經(jīng)結(jié)賬了。后面怎么調(diào)。然后全部原始憑證只有銀行回單。