你好你借銀行存款貸,利潤分配,未分配利潤。
1、軟件開發(fā)企業(yè),2020年預繳了企業(yè)所得稅,匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況,我想不退稅,留到后面抵減,比如留到2021年第二季度抵減,原本我第二季度6月份計提當季的企業(yè)所得稅時,借:所得稅,貸:應交稅費-企業(yè)所得稅,7月申報后按正常情況應該是繳納,但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了,所以實際情況就是銀行存款沒有支出,那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄? 2、支付了一筆費用30萬,對方可開回了30萬的發(fā)票,但是這筆費用實際上不是一次性用完的,是把30萬充值到平臺上,分期用的,我不想一次性把30萬入到一個月的賬上,但是入長期待攤費用的話,我這筆費用實際使用時間又不足一年,我應該怎么辦?
2021年我們公司認定為高新技術企業(yè),城鎮(zhèn)土地使用稅減半征收,2022年4月季報時申請了退稅,退回的稅款我應該做到以前年度損益調(diào)整科目,那么由此產(chǎn)生的所得稅我們在申報時怎么申報
老師好,請問:問題一:2019—2021年增值稅進項加計抵減稅額共計9642.11(2021年12月份補計提的)多交的增值稅退稅了6436.72?,F(xiàn)請教的是:我更正前兩年的所得稅年報讓后我賬上怎么體現(xiàn)?我們是采用小企業(yè)會計制度這種情況下我怎么做會計分錄?問題二:當時稅務部門退稅款6436.72元我當時就做了營業(yè)外收入了這筆退稅我有如何做賬務處理?謝謝老師的耐心指導并早盼給一個疑答!
我想請問下,2021年10月份計提了城建稅164元,做了分錄借:稅金及附加164 貸:應交稅費-應交城建稅164. 2022年1月繳納了做了分錄借:應交稅費-應交城建稅164 貸:銀行存款164 然后由于緩繳2022年2月又退了這筆164的城建稅164,于2022年9月扣繳164的城建稅。請問下,2022年退回,跟2022年9月重新繳納怎么做分錄哦
老師?你好,小規(guī)模納稅人,建筑勞務公司,交保證金收不回來把對方告了,2022年發(fā)生了仲裁費23000元,一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票,所以今年5月匯算清繳時做了納稅調(diào)增,后來今年的7月份又退了一半的仲裁費回來,我把收到的退款做了入賬借:銀行存款 貸:管理費用-訴訟費 借方負數(shù),賬務處理對嗎?然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票,這發(fā)票我要怎么入賬?24年匯算清繳時是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額?
本來需要交企業(yè)所得稅,因為減以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負率是2.5,銷售收入是100萬,他的應增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預繳,當時借所得稅費用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應該填在哪個欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進來的,但我們當時做賬直接管理費用是1萬,實際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費用做了5000,怎么補賬哈
你好老師個體戶經(jīng)營超市現(xiàn)在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現(xiàn)在開始做賬會計分錄怎么
請問老師,匯算清繳后有補繳稅款,報表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會,2023年劉東于6月10日匯入3萬元本單位賬戶,然后7月5日歸還其3萬元,怎么做會計分錄?匯入時寫捐贈,后者寫歸還借款,這會計分錄怎么做?
系統(tǒng)里服務收入是含稅金額,季度超過30萬元,申報增值稅不含稅金額,用含稅金額除以1.01就可以了吧
請問哪些材料費做研發(fā)費用,我們公司買回來的材料說是搞研發(fā)的,但是最終會大量成品產(chǎn)出賣錢,那這些都是都做研發(fā)費用加計扣除?
老師,也可以 這樣做嗎? 借:營業(yè)稅金及附加—紅字 借:銀行存款 —藍字
你好,你的應交稅費也要沖減的。
老師,也就是我計提和繳納的兩個分錄都要沖減,像圖片中這樣是嗎?
你好是的是兩個都需要沖減