你好你借銀行存款貸,利潤分配,未分配利潤。
1、軟件開發(fā)企業(yè),2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅,匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況,我想不退稅,留到后面抵減,比如留到2021年第二季度抵減,原本我第二季度6月份計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時(shí),借:所得稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,7月申報(bào)后按正常情況應(yīng)該是繳納,但是因?yàn)榘堰@個(gè)不想退的稅留到這季度抵減了,所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出,那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄? 2、支付了一筆費(fèi)用30萬,對方可開回了30萬的發(fā)票,但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的,是把30萬充值到平臺上,分期用的,我不想一次性把30萬入到一個(gè)月的賬上,但是入長期待攤費(fèi)用的話,我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時(shí)間又不足一年,我應(yīng)該怎么辦?
2021年我們公司認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè),城鎮(zhèn)土地使用稅減半征收,2022年4月季報(bào)時(shí)申請了退稅,退回的稅款我應(yīng)該做到以前年度損益調(diào)整科目,那么由此產(chǎn)生的所得稅我們在申報(bào)時(shí)怎么申報(bào)
老師好,請問:問題一:2019—2021年增值稅進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減稅額共計(jì)9642.11(2021年12月份補(bǔ)計(jì)提的)多交的增值稅退稅了6436.72?,F(xiàn)請教的是:我更正前兩年的所得稅年報(bào)讓后我賬上怎么體現(xiàn)?我們是采用小企業(yè)會計(jì)制度這種情況下我怎么做會計(jì)分錄?問題二:當(dāng)時(shí)稅務(wù)部門退稅款6436.72元我當(dāng)時(shí)就做了營業(yè)外收入了這筆退稅我有如何做賬務(wù)處理?謝謝老師的耐心指導(dǎo)并早盼給一個(gè)疑答!
我想請問下,2021年10月份計(jì)提了城建稅164元,做了分錄借:稅金及附加164 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅164. 2022年1月繳納了做了分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅164 貸:銀行存款164 然后由于緩繳2022年2月又退了這筆164的城建稅164,于2022年9月扣繳164的城建稅。請問下,2022年退回,跟2022年9月重新繳納怎么做分錄哦
老師?你好,小規(guī)模納稅人,建筑勞務(wù)公司,交保證金收不回來把對方告了,2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元,一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票,所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增,后來今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來,我把收到的退款做了入賬借:銀行存款 貸:管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù),賬務(wù)處理對嗎?然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票,這發(fā)票我要怎么入賬?24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個(gè)月的工會經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
老師,也可以 這樣做嗎? 借:營業(yè)稅金及附加—紅字 借:銀行存款 —藍(lán)字
你好,你的應(yīng)交稅費(fèi)也要沖減的。
老師,也就是我計(jì)提和繳納的兩個(gè)分錄都要沖減,像圖片中這樣是嗎?
你好是的是兩個(gè)都需要沖減