你好你借銀行存款貸,利潤分配,未分配利潤。
1、軟件開發(fā)企業(yè),2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅,匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況,我想不退稅,留到后面抵減,比如留到2021年第二季度抵減,原本我第二季度6月份計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時,借:所得稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,7月申報后按正常情況應(yīng)該是繳納,但是因?yàn)榘堰@個不想退的稅留到這季度抵減了,所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出,那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄? 2、支付了一筆費(fèi)用30萬,對方可開回了30萬的發(fā)票,但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的,是把30萬充值到平臺上,分期用的,我不想一次性把30萬入到一個月的賬上,但是入長期待攤費(fèi)用的話,我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時間又不足一年,我應(yīng)該怎么辦?
2021年我們公司認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè),城鎮(zhèn)土地使用稅減半征收,2022年4月季報時申請了退稅,退回的稅款我應(yīng)該做到以前年度損益調(diào)整科目,那么由此產(chǎn)生的所得稅我們在申報時怎么申報
我想請問下,2021年10月份計(jì)提了城建稅164元,做了分錄借:稅金及附加164 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅164. 2022年1月繳納了做了分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅164 貸:銀行存款164 然后由于緩繳2022年2月又退了這筆164的城建稅164,于2022年9月扣繳164的城建稅。請問下,2022年退回,跟2022年9月重新繳納怎么做分錄哦
老師您好!請問我公司補(bǔ)繳2018至2022年房產(chǎn)土地稅,4月17、18日稅及滯納金已繳,4月25日專管員打電話說土地稅等級核錯了應(yīng)該是二級核成一級的了全額退土地稅和滯納金,4月27日日又按二級交了土地稅,但土地退稅是5月才能到賬,報表也已經(jīng)報送,怎樣分錄處理?小企業(yè)會計(jì)制度沒有以前年度損益調(diào)整,如果用利潤分配一未分配利潤科目的話,資產(chǎn)負(fù)債表期初余額未分配利潤十利潤表本年累計(jì)凈利潤不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(影響勾稽關(guān)系)直接計(jì)提時用營業(yè)稅金及附加可以吧?謝謝
老師?你好,小規(guī)模納稅人,建筑勞務(wù)公司,交保證金收不回來把對方告了,2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元,一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票,所以今年5月匯算清繳時做了納稅調(diào)增,后來今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來,我把收到的退款做了入賬借:銀行存款 貸:管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù),賬務(wù)處理對嗎?然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票,這發(fā)票我要怎么入賬?24年匯算清繳時是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
老師,也可以 這樣做嗎? 借:營業(yè)稅金及附加—紅字 借:銀行存款 —藍(lán)字
你好,你的應(yīng)交稅費(fèi)也要沖減的。
老師,也就是我計(jì)提和繳納的兩個分錄都要沖減,像圖片中這樣是嗎?
你好是的是兩個都需要沖減