你好你借銀行存款貸,利潤分配,未分配利潤。
1、軟件開發(fā)企業(yè),2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅,匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況,我想不退稅,留到后面抵減,比如留到2021年第二季度抵減,原本我第二季度6月份計提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時,借:所得稅,貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅,7月申報后按正常情況應(yīng)該是繳納,但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了,所以實際情況就是銀行存款沒有支出,那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄? 2、支付了一筆費用30萬,對方可開回了30萬的發(fā)票,但是這筆費用實際上不是一次性用完的,是把30萬充值到平臺上,分期用的,我不想一次性把30萬入到一個月的賬上,但是入長期待攤費用的話,我這筆費用實際使用時間又不足一年,我應(yīng)該怎么辦?
2021年我們公司認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè),城鎮(zhèn)土地使用稅減半征收,2022年4月季報時申請了退稅,退回的稅款我應(yīng)該做到以前年度損益調(diào)整科目,那么由此產(chǎn)生的所得稅我們在申報時怎么申報
老師好,請問:問題一:2019—2021年增值稅進項加計抵減稅額共計9642.11(2021年12月份補計提的)多交的增值稅退稅了6436.72?,F(xiàn)請教的是:我更正前兩年的所得稅年報讓后我賬上怎么體現(xiàn)?我們是采用小企業(yè)會計制度這種情況下我怎么做會計分錄?問題二:當(dāng)時稅務(wù)部門退稅款6436.72元我當(dāng)時就做了營業(yè)外收入了這筆退稅我有如何做賬務(wù)處理?謝謝老師的耐心指導(dǎo)并早盼給一個疑答!
我想請問下,2021年10月份計提了城建稅164元,做了分錄借:稅金及附加164 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅164. 2022年1月繳納了做了分錄借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅164 貸:銀行存款164 然后由于緩繳2022年2月又退了這筆164的城建稅164,于2022年9月扣繳164的城建稅。請問下,2022年退回,跟2022年9月重新繳納怎么做分錄哦
老師?你好,小規(guī)模納稅人,建筑勞務(wù)公司,交保證金收不回來把對方告了,2022年發(fā)生了仲裁費23000元,一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票,所以今年5月匯算清繳時做了納稅調(diào)增,后來今年的7月份又退了一半的仲裁費回來,我把收到的退款做了入賬借:銀行存款 貸:管理費用-訴訟費 借方負(fù)數(shù),賬務(wù)處理對嗎?然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票,這發(fā)票我要怎么入賬?24年匯算清繳時是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額?
一般戶代發(fā)工資必須要從基本戶轉(zhuǎn)賬嗎,為什么
車間員工都是工資都是別的公司代發(fā)的 可以計入生產(chǎn)成本直接人工嗎
老師,我們公司是服裝制造企業(yè),每個款都要做幾件樣板給客戶確認(rèn)沒有問題,再生產(chǎn),請問這個該如何入賬呢
請問老師三月份買了一批五只,然后對方到七月份才給我開了發(fā)票,這個可以嗎?物質(zhì)是先收到的。
老板名下有2個公司,一個一般納稅人,一個小規(guī)模,一般納稅人的增值稅是九個點,然后小規(guī)模開票的話是一個點,購進這些材料,購進的話是13個點,如果銷售同一個產(chǎn)品是用一般納稅人開票呢,還是小規(guī)模開票開票比較劃算?
老師,您好,我們公司是一般納稅人,別的公司租了我們公司的廠房,電費每個月都開進了我們公司,我們公司沒有電費的經(jīng)營范圍,可以開發(fā)票給租戶嗎
老師,我之前在的公司都是規(guī)模小的公司,現(xiàn)在也是剛到新單位兩個月,國企,規(guī)模比較大,需要獨立做全盤賬,年收入很大,保安服務(wù)業(yè),我現(xiàn)在壓力比較大,從這個季度起也不是小微企業(yè)了,就是比較擔(dān)心做錯賬多交稅什么的,我想聽聽老師的意見,因為以前的工作經(jīng)驗并沒有兩年,現(xiàn)在需要獨當(dāng)一面,咋就就有點大,
我們現(xiàn)在補繳了一次去年年底收入,不是調(diào)表不調(diào)賬嗎?現(xiàn)在我這個會計分錄應(yīng)該怎樣做呢?有點整不明白了?
買賣二手車協(xié)議需要交印花稅嘛?
物業(yè)會計,物業(yè)費提前交,交之前欠交的,到期繳納的這三種交物業(yè)費的方法,憑證做法一樣嗎,5月份成立的,之前物業(yè)走了,開始新賬該如何做
老師,也可以 這樣做嗎? 借:營業(yè)稅金及附加—紅字 借:銀行存款 —藍(lán)字
你好,你的應(yīng)交稅費也要沖減的。
老師,也就是我計提和繳納的兩個分錄都要沖減,像圖片中這樣是嗎?
你好是的是兩個都需要沖減