老師好，請問一下，今年在1月份做賬時發(fā)現(xiàn)2022.12月份固定資產(chǎn)折舊沒有計提，并在23年1月份做了一筆借：利潤分配--末分配利潤 1萬元 貸：累計折舊：1萬元。想請教一下老師，在5月份做去年匯算清繳固定資產(chǎn)折舊載賬金額與稅收金額要填寫一樣，并且載賬金額要加上今年補提的此1萬元，對嗎？

老師，去年有一個稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計提是營業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報表申報的，就是現(xiàn)在怎么做個分錄調(diào)整呢

老師好，匯算清繳時在職工薪酬納稅調(diào)整明細表中，若出現(xiàn)去年已支付工資，少做憑證1萬的情況，需要納稅調(diào)減，假設(shè)全年工資薪酬支出為20萬，那對應(yīng)的賬載金額，實際發(fā)生金額，稅務(wù)金額分別為20萬，21萬，21萬，對嗎

老師，您 好，請教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎

老師好，請問一下，24年計提工資55萬。到現(xiàn)在也發(fā)不出，在做24年匯算清繳時，是不是填寫職工薪酬此表時，載賬金額要加上55萬，稅收金額要扣減此55萬，納稅調(diào)增55萬，對不。