般納稅人，2018年6月 (1)5日，支付廣告服務(wù)費，取得的增值稅專用發(fā)票注明的金額8萬元，增值稅稅額0.48萬元 (2)10日，購進一臺檢測設(shè)備， 取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為18萬元，增值稅稅額為2.88萬元。支付運輸費，取得的增值稅專用發(fā)票上0.3萬元，增值稅稅額0.03萬元。 (3) 20日，取得某項認證服務(wù)收入106萬元，開具增值稅專用發(fā)票，價稅合計106萬元。 (4) 25日，銷售2009年1月1日前購進的一臺固定資產(chǎn)，售價1.03萬元。 已知:本題涉及的部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)增值稅稅率為6%，征收率為3%。 要求:計算該公司6月應(yīng)繳增值稅稅額。

老師好 咨詢下 針對生產(chǎn)、生活性服務(wù)行業(yè)的企業(yè)，就是取得四個服務(wù)行業(yè)的銷售額占其總體銷售額（服務(wù)銷售額?其他銷售額【如銷售貨物的銷售額等】）的比例超過50%，才可以享受進項稅額加計抵減的政策。 這個50%的占比是指全年收入占比，還是按月收入的占比？ 比如2020年1月成立的，是按照2020年全年的四項服務(wù)收入合計占全年收入合計數(shù)來算嗎？ 那如果2020年7月成立的呢，是按照2020年7-12月（6個月）四項服務(wù)收入合計占2020年7-12月（6個月）總收入合計數(shù)來算嗎？還是按照2020年7-2021年6月（跨年的全年）四項服務(wù)收入合計占2020年7-2021年6月（跨年的全年）總收入合計數(shù)來算？ 麻煩老師解答下

1)本期發(fā)生電器產(chǎn)品貨物銷售銷售額2863000.00元，其中開且增值稅專用發(fā)票銷售額1940000.00，其中開具普通發(fā)票銷售額1148000.00元，未開具發(fā)票銷售額225000.00元2)本期提供貨物運輸服務(wù)銷售額90000.00元;(開具增值稅專用發(fā)票)3)本期為其他企業(yè)提供電器外觀設(shè)計服務(wù)取得銷售額280000.00;(開具增值稅普通發(fā)票)4)本期共取得增值稅專用發(fā)票2張(已認證通過):其合計金額為2695000.00，稅額350350.00;5)本期開票軟件升級與維修取得增值稅普通發(fā)票價稅合計金額280.00:6)本期員工宿舍修繕領(lǐng)用前期購進的鋼材其價稅合計4520.00;(已認證抵扣)問題:1、增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人納稅方式有何區(qū)別?2、計算該公司銷售的3種產(chǎn)品(服務(wù))，銷售電器、運輸服務(wù)、設(shè)計服務(wù)分別適用的稅率及銷項稅額。3、員工宿舍領(lǐng)用鋼材費用屬于哪種業(yè)務(wù)，增值稅報稅時如何處理?4、計算本期應(yīng)納增值稅稅額。

老師，以下幾道題怎么做嗎 1、公司（小規(guī)模）季度取得40萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 2、公司（小規(guī)模）季度取得50萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 3、如果你作為一個總賬會計，處理公司的一個賬務(wù)流程是怎么樣的？請畫出來。 4、倉庫盤點、單據(jù)報銷、社保操作流程步驟 6、公司（一般納稅人）銷售產(chǎn)品收入30萬，銷售軟件收入20萬，取得有效的進項稅額3.5萬元（沒有研發(fā)進項） （1）請計算公司享受增值稅先征后退政策下應(yīng)繳納的多少稅費？ 取得房屋租金及水電費發(fā)票進項稅額0.8萬元，請計算公司應(yīng)退多少稅額？

1.材料：某公司為增值稅一般納稅人，主要從事旅游服務(wù)，2020年10月有關(guān)經(jīng)營情況 如下：（1)提供旅游服務(wù)取得含增值稅收入620萬元，替游客向其他單位支付交通費43萬元、住宿費24萬元，門票費21萬元，并支付本單位導(dǎo)游工資3萬元。 （2)購進職工通勤用班車，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額9. 8萬元。（3)購進廣告設(shè)計服務(wù)取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0. 7萬元。已知旅游服務(wù)增值稅稅率為6%,取得扣稅憑證已通過稅務(wù)機關(guān)認證。根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問題。問題：（1)公司當(dāng)月旅游服務(wù)增值稅銷售額。（2)公司當(dāng)月提供旅游服務(wù)增值稅銷項稅額。（3)公司的進項稅額中，準(zhǔn)予從銷項稅額中抵扣的有哪些？（4)計算該企業(yè)本月應(yīng)繳納的增值稅額。