你好,正常做賬務(wù)處理就可以的,加計(jì)扣除的時(shí)候不要填寫那個(gè)表格。
我們是商管公司,是區(qū)管委會旗下集團(tuán)公司的子公司,承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃,自己沒有房產(chǎn),其他公司管理房產(chǎn),出租給商家還有一些公司員工短租,會收取租賃費(fèi),公攤能耗,給商家的一簽簽幾年的合同,前幾年免租金,后面幾年打折收,每年折扣不同,單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本,收入和支出匹配 問題1對于上述業(yè)務(wù),收租金,房產(chǎn)不是自己的,這個(gè)算啥服務(wù),用哪個(gè)稅率?公攤能耗尼,用哪個(gè),收取的水電費(fèi)用哪個(gè)?分別開具啥明目發(fā)票 問題2對于收取租金的,有的開票,有的不開票,租金一般一次會交一段時(shí)間的,有短租,有1,2年的,還有好幾年的,收取得租金啥時(shí)候交增值稅?啥時(shí)候交企業(yè)所得稅?不管開不開票,好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0,要求收入成本匹配,收入我要分批確認(rèn)嗎?增值稅一次交了,但是收入按合同期間來確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎? 問題三成本這塊,房產(chǎn)擁有者會一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì),他給我們200.套,我們就簽200套的合同,實(shí)際租出100套,那么成本我就分?jǐn)偭?,其?shí)收入和成本不匹配 問題四合同確定了,收入和成本的,但是既沒開票也沒收到票,我估怎么入賬?票來了怎么做
老師我是新手會計(jì)求問: 首先介紹一下我們公司是旅游公司,目前還在籌備中,沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款,有票的走的在建工程—工程,還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款,這個(gè)需要開票嗎,沒有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用,煙酒啊,其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用,沒票沒入管理費(fèi)用,后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎?(老板跟我說不用不用做賬,進(jìn)一筆出一筆這樣走的,但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi),我目前賬是這樣做的,進(jìn)的時(shí)候,借銀行存款,貸其他應(yīng)付款,出的時(shí)候,借其他應(yīng)付款,貸銀行存款,不知道這樣做可不可以) 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅,里面有一項(xiàng)工會經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的,我都是報(bào)的6月工資,因?yàn)?月發(fā)的6月工資,我做賬也是做的6月的,7月工資沒發(fā)所以不知道實(shí)際是多少,有時(shí)候會有調(diào)整,這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對,那要怎么更正) 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒關(guān)系,差別不大,因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi),報(bào)的時(shí)候沒算,如果這個(gè)月沒發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎,2個(gè)月一起報(bào)就超過了5000這個(gè)要怎么處理
2021年租的一塊地15年(地沒證)做簡易廠房(房也沒證3無),(小規(guī)模企業(yè)),做好廠房時(shí)做賬:借:長期待攤費(fèi)用廠房,貸:原材料等其他,每月攤銷時(shí):借:管理費(fèi)用/主營業(yè)務(wù)成本等,貸:長期待攤費(fèi)用-廠房,后給航拍到說那處是綠化地段要復(fù)耕屬于違建要拆除(沒得賠償)2021年末拆后做的分錄一次攤銷完,做:營業(yè)外支出-其他337635.70,貸:長期待攤費(fèi)用-廠房337635.70。做的2021年企業(yè)所得稅匯算年報(bào)已在2022年4月上申報(bào),如圖片數(shù)據(jù)在:資產(chǎn)類-其他調(diào)增這筆拆數(shù)廠房營業(yè)外支出,,2022年前幾天收到稅局發(fā)來的信息(看圖片)說存在企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn),請問要怎樣調(diào)整賬目年度數(shù)據(jù)?不懂解決我這個(gè)問題的不要搶答問題。請懂的老師真正解決問題,已經(jīng)問了兩天會計(jì)問了還沒解決真正我的這個(gè)問題。希望老師能解決,謝謝!
公司主要營業(yè)代收代付租金,與上級單協(xié)議收取代理費(fèi)用,例如上年度廠房面積40000平方,代理費(fèi)用0.6元每平方每月,收到各類廠房租金500W扣除應(yīng)收代理費(fèi)用:28.8W,其他款項(xiàng)全部上繳上級單位。因?yàn)橹皼]有做每月收入結(jié)轉(zhuǎn)。年底沒有做年終結(jié)轉(zhuǎn)收入,現(xiàn)在我該怎么確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)收入,財(cái)務(wù)報(bào)表怎么更正?(四季度已報(bào)稅上傳了財(cái)務(wù)報(bào)表)我說明下公司賬務(wù)處理 收到租金時(shí)(賬務(wù)處理) 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款代收款XX廠房(不開票) 上繳款項(xiàng)時(shí)(賬務(wù)處理) 借:其他應(yīng)付款付代收款XX廠房--上繳XX款(上級單位開具收據(jù)) 貸:銀行存款。 系統(tǒng):月底結(jié)轉(zhuǎn)代收款和付代收款結(jié)余。(這里出現(xiàn)一個(gè)問題資產(chǎn)負(fù)債表上其他應(yīng)付款掛賬:包含了其間費(fèi)用和未結(jié)轉(zhuǎn)代費(fèi)用,這里要不要處理?) (小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,小規(guī)模納稅人。這種情況怎么處理規(guī)范?)
今天被稅務(wù)局打電話說匯算清繳研發(fā)費(fèi)用和利潤表里的研發(fā)費(fèi)用不一致,讓自查,錯(cuò)了讓修改。但是我們24年房租計(jì)入了研發(fā)費(fèi)用科目,利潤表的研發(fā)費(fèi)用跟賬上一致,但房租不能加計(jì)扣除,匯算清繳就把房租對應(yīng)的研發(fā)支出去掉了,包括電子設(shè)備折舊費(fèi)也計(jì)入了研發(fā)支出科目也沒有加計(jì)扣除,這個(gè)是之前會計(jì)做的,我匯算清繳時(shí)也沒加上。這下怎么辦呀老師
【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
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是研發(fā)部門使用的吧?
是研發(fā)部門使用的,如果不把房租調(diào)到其他科目,利潤表里研發(fā)費(fèi)用就會大于企業(yè)所得稅申報(bào)表里的研發(fā)費(fèi)用,這樣稅務(wù)會來找,唉
研發(fā)部門使用的房子,可以加計(jì)扣除的嗎老師
房屋租金不可以加計(jì)扣除 寫說明也不可以嗎?就跟他說里面有不允許扣除的
好嘞老師,到時(shí)候再來找,我就寫說明
好的,寫一個(gè)說明就可以的,這是正常的