你好,正常做賬務(wù)處理就可以的,加計(jì)扣除的時(shí)候不要填寫那個(gè)表格。
我們是商管公司,是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司,承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃,自己沒有房產(chǎn),其他公司管理房產(chǎn),出租給商家還有一些公司員工短租,會(huì)收取租賃費(fèi),公攤能耗,給商家的一簽簽幾年的合同,前幾年免租金,后面幾年打折收,每年折扣不同,單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本,收入和支出匹配 問題1對(duì)于上述業(yè)務(wù),收租金,房產(chǎn)不是自己的,這個(gè)算啥服務(wù),用哪個(gè)稅率?公攤能耗尼,用哪個(gè),收取的水電費(fèi)用哪個(gè)?分別開具啥明目發(fā)票 問題2對(duì)于收取租金的,有的開票,有的不開票,租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的,有短租,有1,2年的,還有好幾年的,收取得租金啥時(shí)候交增值稅?啥時(shí)候交企業(yè)所得稅?不管開不開票,好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0,要求收入成本匹配,收入我要分批確認(rèn)嗎?增值稅一次交了,但是收入按合同期間來(lái)確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎? 問題三成本這塊,房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì),他給我們200.套,我們就簽200套的合同,實(shí)際租出100套,那么成本我就分?jǐn)偭耍鋵?shí)收入和成本不匹配 問題四合同確定了,收入和成本的,但是既沒開票也沒收到票,我估怎么入賬?票來(lái)了怎么做
老師我是新手會(huì)計(jì)求問: 首先介紹一下我們公司是旅游公司,目前還在籌備中,沒營(yíng)業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款,有票的走的在建工程—工程,還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款,這個(gè)需要開票嗎,沒有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用,煙酒啊,其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用,沒票沒入管理費(fèi)用,后期這是都要怎么操作 4.公司往來(lái)款需要做賬嗎?(老板跟我說(shuō)不用不用做賬,進(jìn)一筆出一筆這樣走的,但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi),我目前賬是這樣做的,進(jìn)的時(shí)候,借銀行存款,貸其他應(yīng)付款,出的時(shí)候,借其他應(yīng)付款,貸銀行存款,不知道這樣做可不可以) 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅,里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的,我都是報(bào)的6月工資,因?yàn)?月發(fā)的6月工資,我做賬也是做的6月的,7月工資沒發(fā)所以不知道實(shí)際是多少,有時(shí)候會(huì)有調(diào)整,這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對(duì),那要怎么更正) 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒關(guān)系,差別不大,因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi),報(bào)的時(shí)候沒算,如果這個(gè)月沒發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎,2個(gè)月一起報(bào)就超過(guò)了5000這個(gè)要怎么處理
2021年租的一塊地15年(地沒證)做簡(jiǎn)易廠房(房也沒證3無(wú)),(小規(guī)模企業(yè)),做好廠房時(shí)做賬:借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用廠房,貸:原材料等其他,每月攤銷時(shí):借:管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等,貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房,后給航拍到說(shuō)那處是綠化地段要復(fù)耕屬于違建要拆除(沒得賠償)2021年末拆后做的分錄一次攤銷完,做:營(yíng)業(yè)外支出-其他337635.70,貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房337635.70。做的2021年企業(yè)所得稅匯算年報(bào)已在2022年4月上申報(bào),如圖片數(shù)據(jù)在:資產(chǎn)類-其他調(diào)增這筆拆數(shù)廠房營(yíng)業(yè)外支出,,2022年前幾天收到稅局發(fā)來(lái)的信息(看圖片)說(shuō)存在企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn),請(qǐng)問要怎樣調(diào)整賬目年度數(shù)據(jù)?不懂解決我這個(gè)問題的不要搶答問題。請(qǐng)懂的老師真正解決問題,已經(jīng)問了兩天會(huì)計(jì)問了還沒解決真正我的這個(gè)問題。希望老師能解決,謝謝!
公司主要營(yíng)業(yè)代收代付租金,與上級(jí)單協(xié)議收取代理費(fèi)用,例如上年度廠房面積40000平方,代理費(fèi)用0.6元每平方每月,收到各類廠房租金500W扣除應(yīng)收代理費(fèi)用:28.8W,其他款項(xiàng)全部上繳上級(jí)單位。因?yàn)橹皼]有做每月收入結(jié)轉(zhuǎn)。年底沒有做年終結(jié)轉(zhuǎn)收入,現(xiàn)在我該怎么確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)收入,財(cái)務(wù)報(bào)表怎么更正?(四季度已報(bào)稅上傳了財(cái)務(wù)報(bào)表)我說(shuō)明下公司賬務(wù)處理 收到租金時(shí)(賬務(wù)處理) 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款代收款XX廠房(不開票) 上繳款項(xiàng)時(shí)(賬務(wù)處理) 借:其他應(yīng)付款付代收款XX廠房--上繳XX款(上級(jí)單位開具收據(jù)) 貸:銀行存款。 系統(tǒng):月底結(jié)轉(zhuǎn)代收款和付代收款結(jié)余。(這里出現(xiàn)一個(gè)問題資產(chǎn)負(fù)債表上其他應(yīng)付款掛賬:包含了其間費(fèi)用和未結(jié)轉(zhuǎn)代費(fèi)用,這里要不要處理?) (小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,小規(guī)模納稅人。這種情況怎么處理規(guī)范?)
今天被稅務(wù)局打電話說(shuō)匯算清繳研發(fā)費(fèi)用和利潤(rùn)表里的研發(fā)費(fèi)用不一致,讓自查,錯(cuò)了讓修改。但是我們24年房租計(jì)入了研發(fā)費(fèi)用科目,利潤(rùn)表的研發(fā)費(fèi)用跟賬上一致,但房租不能加計(jì)扣除,匯算清繳就把房租對(duì)應(yīng)的研發(fā)支出去掉了,包括電子設(shè)備折舊費(fèi)也計(jì)入了研發(fā)支出科目也沒有加計(jì)扣除,這個(gè)是之前會(huì)計(jì)做的,我匯算清繳時(shí)也沒加上。這下怎么辦呀老師
老師,利息的匯兌差額后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢? 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息,除以12是一個(gè)月的利息乘以3是一個(gè)季度的利息 先算本金100*(6.7-6.9) 再算利息100*0.08/12*3=2 2*(6.7-6.9)=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4
為何做3月報(bào)稅填資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表,合計(jì)都是灰色的,不能修改,系統(tǒng)取數(shù)金額不對(duì)
老師,我是一般納稅人個(gè)體工商戶農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)品,2025年1-4月可以開農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票,為什么現(xiàn)在6月份又不能開了呢?
請(qǐng)問社保個(gè)人承擔(dān)部分之前一直計(jì)入管理費(fèi)用了,現(xiàn)在怎么調(diào)賬?
老師,每個(gè)月都是自己開農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票,為什么這個(gè)月開了
為了讓兒子進(jìn)入重點(diǎn)學(xué)校學(xué)習(xí),楊先生計(jì)劃3年后在湖里區(qū)購(gòu)買一套學(xué)位房,已知湖里區(qū)的學(xué)位房房屋均價(jià)為21000元/平方米。通過(guò)向?qū)I(yè)理財(cái)師咨詢,貸款后的月供/月稅后收入的比值最多不能超過(guò)25%。由于是貸款購(gòu)買的第二套房子,房貸利率要上調(diào)至7%,貸款期限為20年,采用等額本息還款法。楊先生計(jì)劃將全部的活期存款用來(lái)作為購(gòu)房準(zhǔn)備金(假設(shè)年投資收益率為9.5%)。(且已知全部存款額為35000,今年結(jié)余資金為258603.7548)要求:1.分析楊先生的購(gòu)房需求,確定其購(gòu)房總價(jià);2.計(jì)算每月月供。(計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位,整數(shù)取整,月收支均為年收支的十二分之一)3.給出投資報(bào)酬率假設(shè),可負(fù)擔(dān)首付款,可負(fù)擔(dān)買房總價(jià),可負(fù)擔(dān)房屋貸款額4.確定還款方式以及首期還款額
老師,您好!個(gè)稅逾期申報(bào)了,怎么申辯?
老師,一張10元的收據(jù)用不用粘在粘貼單上,直接粘在費(fèi)用單上可以嗎
老師,每小時(shí)加班費(fèi)按基本工資計(jì)算的嗎
請(qǐng)問老師,小規(guī)模納稅人季度申報(bào)銷售額在27-30萬(wàn)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警嗎?
是研發(fā)部門使用的吧?
是研發(fā)部門使用的,如果不把房租調(diào)到其他科目,利潤(rùn)表里研發(fā)費(fèi)用就會(huì)大于企業(yè)所得稅申報(bào)表里的研發(fā)費(fèi)用,這樣稅務(wù)會(huì)來(lái)找,唉
研發(fā)部門使用的房子,可以加計(jì)扣除的嗎老師
房屋租金不可以加計(jì)扣除 寫說(shuō)明也不可以嗎?就跟他說(shuō)里面有不允許扣除的
好嘞老師,到時(shí)候再來(lái)找,我就寫說(shuō)明
好的,寫一個(gè)說(shuō)明就可以的,這是正常的