去年1季度預繳企業(yè)所得稅 但是去年全年虧損 今年匯算清繳退回預繳所得稅 當時預繳 計提: 借:所得稅 待:應交所得稅 繳納: 借:應交所得稅 貸:銀行存款 結轉: 借:本年利潤 貸: 所得稅 現(xiàn)在在4月份退回預繳所得稅 怎樣賬務處理？
借銀行存款 貸應交稅費企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配。未分配利
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請問一下2020年收到2017年第三，四季度退稅款12000元如何做帳務處理？我們2017年度10月計提和預繳賬務處理 計提所得稅 借：所得稅 200 貸：應交稅費-應交所得稅200 繳納時，借:應交稅費200 貸：銀行存款200 月未結轉損益 借：本來利潤 200 貸：所得稅200 2018年1月直接繳納2017年度第四季度企業(yè)所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 10000 貸：銀行存款 10000 沒有計提帳務處理，目前應交稅費-應交所得稅貸方余額為10000元。
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老師，1月交2021年度的企業(yè)所得稅以下會計分錄對嗎 計提時 借：所得稅費用 貸：應交稅費--應交企業(yè)所得稅 交稅時 借：應交稅費--應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這個所得稅是預繳，在今年4月清繳時還會退稅回來，這樣需不需要結轉以前年度損益未分配利潤呢
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請問2022年5月份申報2021年年度匯算清繳時調增后需要繳交企業(yè)所得，繳交企業(yè)所得稅時是借：以前年度損益，貸：應交所得稅，借：應交所得，貸：銀行存款 或是借：所得稅，貸：應交所得稅，借：應交所得，貸：銀行存款
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老師，去年預交了企業(yè)所得稅，今年正好不退不補，這個所得稅怎么做分錄？22年預交時：借應交稅費-所得稅 貸銀行存款 23年匯算清繳完：借所得稅費用 貸應交稅費-所得稅？
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老師，去年公司預繳企業(yè)所得稅，計提時借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅 繳稅時，借：應交稅費-所得稅 貸： 銀行存款 請問老師們今年匯算清繳后退回的稅款如何做賬呢? 借：銀行存款 貸：應交稅費-所得稅 這樣做對嗎?
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基于經(jīng)濟訂貨擴展模型進行存貨管理，若每批訂貨數(shù)為600件，每日送貨量為30件，每日耗用量為10件，則進貨期內平均庫存量為（ ）。 A、400件 B、300件 C、200件 D、290件 老師這題怎么解
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老師，新接手的建筑公司會計，申報匯算清繳年報的時候，把工資薪金這一欄的內容填錯了，把開勞務發(fā)票的金額也加上了，到導致稅務局和個稅端的數(shù)據(jù)對比。有差。專管員問我“核實一下是否不一致，如不一致需更正哪頭，是否產生調增、產生稅款滯納金。趕明天回復我一下”，咋辦還能更正嗎，老會計教我填的，科目掛的太亂了，早知道按照個稅系統(tǒng)報了，我看政策說，可以3年內有幾次線上更正的機會，
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你好，我是做珠寶玉石加工及銷售的，經(jīng)營范圍有加工和銷售等范圍，我所了解到加工應繳納消費稅百分之十，銷售一個季度有免稅二十或三十萬，那我如果有銷售貨品出去開了銷售商品發(fā)票，在免稅額度內，我還需要按加工稅繳納稅費嗎？
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這道題也沒說甲公司是小規(guī)模納稅人啊，為什么c也是對的，還是說稅控系統(tǒng)這里有什么特殊規(guī)定？教材上也沒有啊
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老師，新接手的建筑公司會計，申報匯算清繳年報的時候，把工資薪金這一欄的內容填錯了，把開勞務發(fā)票的金額也加上了，到導致稅務局和個稅端的數(shù)據(jù)對比。有差。專管員問我“核實一下是否不一致，如不一致需更正哪頭，是否產生調增、產生稅款滯納金。趕明天回復我一下”，咋辦還能更正嗎，老會計教我填的，科目掛的太亂了，早知道按照個稅系統(tǒng)報了，我看政策說，可以3年內有幾次線上更正的機會，
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中級財務管理，老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年？
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個稅app員工工資申訴是先到稅務局，稅務局聯(lián)系單位嗎
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老師，銷售收入減變動成本是邊際貢獻么
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老師你好 想問一下自持資產涵蓋哪些 自持資產可以看資產負債表的哪些數(shù)據(jù)呢？
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老師，您好！我們購買一批商品，款項已付，發(fā)票未到！我們做賬借應付賬款A廠家100，貸銀行存款 100 月末發(fā)票未回來！我們借庫存商品，貸應付賬款暫估A廠家！做資產負債表時會體現(xiàn)應付和預付賬款嗎？
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因為沒有超過5月份 所以不涉及以前年度損益調整對吧？
不是這個意思跨年了小企業(yè)會計準則，用利潤分配未分配利潤 企業(yè)會計準則，用以前年度損益調整
只要跨年就需要對吧？
你好對的 是的 是的
通過未分配利潤結轉回本年利潤對吧
不用 上面已經(jīng)是完整的了
但是我去年結轉的時候結轉進本年利潤了 是不是等年末跟其他未分配利潤一起結轉進本年利潤對嗎？
不用 為啥要結轉到本年利潤 本年利潤是今年的利潤 這個是以前年度的
那就不需要其他操作了是把
也是，已經(jīng)完整了，就不用其他的操作。
如果是企業(yè)會計準則呢？
借銀行存款貸應交稅費企業(yè)所得稅， 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整， 貸利潤分配未分配利潤。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快