你好,不確認銷項稅額的,只用確認營業(yè)外收入就可以
老師,設備供應商開票給我們5000元含進項稅,由于質量缺陷,對方同意從貨款中減少1000元,我們可以按照5000/1.13確認設備成本,將1000元應付賬款確認營業(yè)外收入嗎?
老師,你好,請問下,供應商材料有瑕疵,但是我們材料也用了,跟供應商減了價格,付款就少付了,而且他們發(fā)票也開了,這樣子我們是不是應該做營業(yè)外收入呢?還是其他收入?借:應付賬款,貸營業(yè)外收入對嗎
老師好,我們給供應商稅點8%,供應商給我們開的發(fā)票稅率是13%。它們之間的差額能沖生產(chǎn)成本—材料 嗎?還是做到營業(yè)外收入? 借:應付賬款——A供應商80000 應交稅金-進項 9896.22 貸:銀行存款 86021 生產(chǎn)成本-材料?/營業(yè)外收入? 3875.22
我們針對供應商的違約行為進行罰款,有40萬,這筆錢從當月的應付賬款里面扣,這個我們應確認為營業(yè)外收入嗎,還是沖費用
老師,因供應商產(chǎn)品質量問題,法院判決賠償我司的款項,應貸記:營業(yè)外收入,還是沖減原材料,同時轉出進項稅呢?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
那可以計入其他業(yè)務收入嗎?
你好,一般計入到營業(yè)外收入,屬于暫時性的收入,和經(jīng)營活動也沒有直接關系,比較偶然
計入營業(yè)外收入增值稅和所得稅收入有差異,計入其他業(yè)務收入就沒有差異
增值稅申報 和企業(yè)所得稅申報 的稅費差異是正常的,這個沒事的
老師,那餐飲業(yè)出售原材料計入其他業(yè)務收入按13%確認銷項嗎?
出售原材料是按照其他業(yè)務收入,食材一般是9%,調料一般是13%, 可以看材料當時的進項稅率確認
老師,不是按我們餐飲服務的稅率6嗎?
單獨出售材料,是按照原來的稅率 餐飲服務的稅率是6% 是把菜品做好,然后出餐并提供服務的
那如果原來收的是普票呢?
一般納稅人如果當時收的是普票,這部分稅費相當于是公司損失了
沒有進項,可以抵扣的
是的,老師。供應商開的普票?
那出售按什么稅率確認銷項?
要按照貨物來,稅率9%或者13%的稅率,可以要求供應商給更換發(fā)票 要不即使不是出售材料,按照6%,公司也是會有稅費損失的,只是少一些
好的,謝謝老師!
不客氣,祝您五一快樂