老師好，我們從事餐飲業(yè)原材料供應(yīng)商，因為商品質(zhì)量問題，我們對供應(yīng)商的罰款計入營業(yè)外收入，還確認(rèn)銷項稅額嗎？
你好，不確認(rèn)銷項稅額的，只用確認(rèn)營業(yè)外收入就可以
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老師，設(shè)備供應(yīng)商開票給我們5000元含進(jìn)項稅，由于質(zhì)量缺陷，對方同意從貨款中減少1000元，我們可以按照5000/1.13確認(rèn)設(shè)備成本，將1000元應(yīng)付賬款確認(rèn)營業(yè)外收入嗎？
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老師，你好，請問下，供應(yīng)商材料有瑕疵，但是我們材料也用了，跟供應(yīng)商減了價格，付款就少付了，而且他們發(fā)票也開了，這樣子我們是不是應(yīng)該做營業(yè)外收入呢？還是其他收入？借：應(yīng)付賬款，貸營業(yè)外收入對嗎
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老師好，我們給供應(yīng)商稅點(diǎn)8%,供應(yīng)商給我們開的發(fā)票稅率是13%。它們之間的差額能沖生產(chǎn)成本—材料 嗎？還是做到營業(yè)外收入？ 借：應(yīng)付賬款——A供應(yīng)商80000 應(yīng)交稅金-進(jìn)項 9896.22 貸：銀行存款 86021 生產(chǎn)成本-材料？/營業(yè)外收入？ 3875.22
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我們針對供應(yīng)商的違約行為進(jìn)行罰款，有40萬，這筆錢從當(dāng)月的應(yīng)付賬款里面扣，這個我們應(yīng)確認(rèn)為營業(yè)外收入嗎，還是沖費(fèi)用
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老師，因供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量問題，法院判決賠償我司的款項，應(yīng)貸記：營業(yè)外收入，還是沖減原材料，同時轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅呢？
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老師，我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入，貸方余額和貸方的金額相同，這樣對嗎？
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老師這是怎么回事，麻煩說一下
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2（2018單）.20×6年3月5日，甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓，工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金，甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元，借款期限為2年，年利率為 7%(與實際利率相同），借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日，甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財，共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素，甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是（ ）。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金，專門借款不能按照1.1日開始計算
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為什么不是147呢？出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎？
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是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目，還是先計提企業(yè)所得稅？
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老師，我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表，那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月？還是25.4-6月？？
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員工在一個公司工作1年半，產(chǎn)生勞動糾紛，員工去仲裁部門申請仲裁，提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資，但是企業(yè)所有員工即使工作很多年，但都沒有5天帶薪休假的條文，這個員工的申訴成立嗎？符合勞動法嗎
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上個月的工會經(jīng)費(fèi)忘計提了 這個月可以補(bǔ)記一筆嗎？
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您好！請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
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老師，建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入，成本票要年底收到，暫估的時候需要暫估原材料，再領(lǐng)用，還是直接借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估
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那可以計入其他業(yè)務(wù)收入嗎？
你好，一般計入到營業(yè)外收入，屬于暫時性的收入，和經(jīng)營活動也沒有直接關(guān)系，比較偶然
計入營業(yè)外收入增值稅和所得稅收入有差異，計入其他業(yè)務(wù)收入就沒有差異
增值稅申報 和企業(yè)所得稅申報 的稅費(fèi)差異是正常的，這個沒事的
老師，那餐飲業(yè)出售原材料計入其他業(yè)務(wù)收入按13%確認(rèn)銷項嗎？
出售原材料是按照其他業(yè)務(wù)收入，食材一般是9%,調(diào)料一般是13%， 可以看材料當(dāng)時的進(jìn)項稅率確認(rèn)
老師，不是按我們餐飲服務(wù)的稅率6嗎？
單獨(dú)出售材料，是按照原來的稅率 餐飲服務(wù)的稅率是6% 是把菜品做好，然后出餐并提供服務(wù)的
那如果原來收的是普票呢？
一般納稅人如果當(dāng)時收的是普票，這部分稅費(fèi)相當(dāng)于是公司損失了
沒有進(jìn)項，可以抵扣的
是的，老師。供應(yīng)商開的普票？
那出售按什么稅率確認(rèn)銷項？
要按照貨物來，稅率9%或者13%的稅率，可以要求供應(yīng)商給更換發(fā)票 要不即使不是出售材料，按照6%，公司也是會有稅費(fèi)損失的，只是少一些
好的，謝謝老師！
不客氣，祝您五一快樂