你好,不確認(rèn)銷項稅額的,只用確認(rèn)營業(yè)外收入就可以
老師,設(shè)備供應(yīng)商開票給我們5000元含進項稅,由于質(zhì)量缺陷,對方同意從貨款中減少1000元,我們可以按照5000/1.13確認(rèn)設(shè)備成本,將1000元應(yīng)付賬款確認(rèn)營業(yè)外收入嗎?
老師,你好,請問下,供應(yīng)商材料有瑕疵,但是我們材料也用了,跟供應(yīng)商減了價格,付款就少付了,而且他們發(fā)票也開了,這樣子我們是不是應(yīng)該做營業(yè)外收入呢?還是其他收入?借:應(yīng)付賬款,貸營業(yè)外收入對嗎
老師好,我們給供應(yīng)商稅點8%,供應(yīng)商給我們開的發(fā)票稅率是13%。它們之間的差額能沖生產(chǎn)成本—材料 嗎?還是做到營業(yè)外收入? 借:應(yīng)付賬款——A供應(yīng)商80000 應(yīng)交稅金-進項 9896.22 貸:銀行存款 86021 生產(chǎn)成本-材料?/營業(yè)外收入? 3875.22
我們針對供應(yīng)商的違約行為進行罰款,有40萬,這筆錢從當(dāng)月的應(yīng)付賬款里面扣,這個我們應(yīng)確認(rèn)為營業(yè)外收入嗎,還是沖費用
老師,因供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量問題,法院判決賠償我司的款項,應(yīng)貸記:營業(yè)外收入,還是沖減原材料,同時轉(zhuǎn)出進項稅呢?
工會賬戶收到返還的百分之六十怎么做分錄呢?支出的分錄?麻煩指導(dǎo)一下
剛剛開設(shè)工會銀行賬戶,剛申報繳納一個季度的工會經(jīng)費兩千多元,想問一下,工會賬戶只能用工會返還的繳納過的百分之六十經(jīng)費發(fā)放福利嗎?返還資金不夠發(fā)放職工福利的怎么辦?
你好 請問下我們是建材行業(yè)公司 公司名下的車需要更配排氣這一配件 如果直接找第一家維修廠包工包料開具的是維修保養(yǎng)類專票 如果我們選擇自己買入這個配件再去安裝 買入的時候開的是汽車配件相關(guān)的專票 但是我們公司經(jīng)營范圍沒有汽車配件相關(guān)的 這樣還能抵稅嗎
小規(guī)模納稅人公司銷售商品應(yīng)交稅費報表上應(yīng)該按照3%算,還是按照1%算。
請問我在電子稅務(wù)局上簽三方協(xié)議 選擇開戶銀行的時候下拉欄里面沒有我的開戶銀行怎么辦
老師,請問一下如果交兩塊印花稅,合同金額需要填多少
請問合伙企業(yè)扣的經(jīng)營所得個稅是得向投資人收回是嗎?賬務(wù)怎么處理?
2025第一個季度虧損,第二個季度盈利,交所得稅是不是要彌補以前虧損
老師,請問,公司已經(jīng)沒有人員買社保了,還需要進行申報嗎?
老師,公司業(yè)務(wù)支付個人的運費 沒有發(fā)票怎么入賬
那可以計入其他業(yè)務(wù)收入嗎?
你好,一般計入到營業(yè)外收入,屬于暫時性的收入,和經(jīng)營活動也沒有直接關(guān)系,比較偶然
計入營業(yè)外收入增值稅和所得稅收入有差異,計入其他業(yè)務(wù)收入就沒有差異
增值稅申報 和企業(yè)所得稅申報 的稅費差異是正常的,這個沒事的
老師,那餐飲業(yè)出售原材料計入其他業(yè)務(wù)收入按13%確認(rèn)銷項嗎?
出售原材料是按照其他業(yè)務(wù)收入,食材一般是9%,調(diào)料一般是13%, 可以看材料當(dāng)時的進項稅率確認(rèn)
老師,不是按我們餐飲服務(wù)的稅率6嗎?
單獨出售材料,是按照原來的稅率 餐飲服務(wù)的稅率是6% 是把菜品做好,然后出餐并提供服務(wù)的
那如果原來收的是普票呢?
一般納稅人如果當(dāng)時收的是普票,這部分稅費相當(dāng)于是公司損失了
沒有進項,可以抵扣的
是的,老師。供應(yīng)商開的普票?
那出售按什么稅率確認(rèn)銷項?
要按照貨物來,稅率9%或者13%的稅率,可以要求供應(yīng)商給更換發(fā)票 要不即使不是出售材料,按照6%,公司也是會有稅費損失的,只是少一些
好的,謝謝老師!
不客氣,祝您五一快樂