同學(xué),你好 記:營(yíng)業(yè)外收入
老師,您好!進(jìn)口一批商品總貨款10萬(wàn)元,因運(yùn)輸途中貨柜問題產(chǎn)生商品質(zhì)量變差,經(jīng)評(píng)估,殘值為5萬(wàn)元,獲取理賠5萬(wàn)元。賬務(wù)如下: 1、購(gòu)入供應(yīng)商開票入賬分錄 借:庫(kù)存商品 88495.58 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 11504.42 貸:應(yīng)付賬款-**公司 100000 2、收到理賠款 借:銀行存款 50000 貸:營(yíng)業(yè)外收入 50000 3、該批商品低價(jià)賣出時(shí) 借:銀行存款 50000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 44247.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)5752.21 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 88495.58 貸:庫(kù)存商品 88495.58 該批商品不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理,您幫我看看這樣處理是否正確
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒有回來(lái)暫估材料借:庫(kù)存商品 5000 貸:應(yīng)付賬款 5000同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫(kù)存商品5000 材料發(fā)票回來(lái)了,我紅沖了借:庫(kù)存商品-5000貸:應(yīng)付賬款-5000;沒有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借:庫(kù)存商品4425應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)575貸:應(yīng)付賬款5000,銷售的時(shí)候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品,請(qǐng)問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒有回來(lái)暫估材料借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:庫(kù)存商品材料發(fā)票回來(lái)了,我紅沖了借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款;沒有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸:應(yīng)付賬款,銷售的時(shí)候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品,請(qǐng)問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師,請(qǐng)問公司因延期付款給供應(yīng)商 ,被供應(yīng)商起訴至法院,法院判決后該公司正常支付貨款外,還要支付對(duì)應(yīng)的利息,現(xiàn)在收到供應(yīng)商開具的利息發(fā)票(專票),該公司入賬時(shí)是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用還是營(yíng)業(yè)外支出?進(jìn)項(xiàng)稅額能否抵扣?
我司收到材料不良報(bào)廢流程未經(jīng)過(guò)待處理財(cái)產(chǎn)損益科目,而是借:管理費(fèi)用-報(bào)廢 貸:原材料 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。次月供應(yīng)商補(bǔ)一批材料給我司,然后我司再反沖上月分錄做借管理費(fèi)用-報(bào)廢負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 營(yíng)業(yè)外收入。也就是我們通過(guò)管理費(fèi)用過(guò)渡,然后和供應(yīng)商確認(rèn)索賠金額后沖回管理費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,抵了應(yīng)付給供應(yīng)商的貨款,差額算到營(yíng)業(yè)外收入里了,這樣合理嗎?
公司簽的代運(yùn)營(yíng)店鋪收取傭金的合同需要交印花稅嗎
6月份,我的社保停交了一個(gè)月 7月份又讓會(huì)計(jì)添加上了, 但是6月的已經(jīng)無(wú)法補(bǔ)交了, 有影響?
電信開的發(fā)票: 電信服務(wù)*綜合信息服務(wù)費(fèi),但是查出來(lái)應(yīng)該開信息技術(shù)服務(wù)*綜合信息服務(wù)費(fèi),開票編碼是按電信服務(wù)開還是信息技術(shù)服務(wù)
個(gè)獨(dú)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)20萬(wàn),是不是法人可以直接打到他的賬戶?。?/p>
月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅及附加稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)
固定資產(chǎn)建筑物,一直提折舊,還沒有計(jì)提完折舊中途就給拆除重新建廠了,這個(gè)建筑物現(xiàn)在怎么處理賬務(wù)
老師,我想問下,建筑公司異地2季度預(yù)交的所得稅,是在什么時(shí)候遞減,我申報(bào)第二季度所得稅沒有取到數(shù)
企業(yè)所得稅是根據(jù)當(dāng)期利潤(rùn)總額交稅嗎,所以調(diào)整利潤(rùn)分配科目,不會(huì)影響企業(yè)所得稅是嗎?
E選項(xiàng)支付利息時(shí)間到底影不影響,以前看有的題目,這個(gè)選項(xiàng)是不影響的?
我現(xiàn)在要更正 2023年1月份一般納稅人增值稅的,發(fā)現(xiàn)有一個(gè)情況 當(dāng)時(shí)開發(fā)票時(shí)把蔬菜開成了百分之一了,現(xiàn)在不是如何填表了,實(shí)際開票金額131754.2,都是蔬菜的,其中一張開成了百分之一就出現(xiàn)了587.48的稅款,
老師,這個(gè)賠償款比我們給下游客戶修理的費(fèi)用還要少
同學(xué),你好 那就沖減你們付給下游的修理費(fèi)
好的老師
不客氣,祝工作順利