生產(chǎn)型出口企業(yè)，4月份內(nèi)銷收入100萬，出口收入20萬，其中出口三個(gè)產(chǎn)品，兩個(gè)出口退稅率13%,收入為15萬，例外這個(gè)產(chǎn)品出口退稅率為0，收入為5萬，4月合計(jì)勾選進(jìn)賬發(fā)票稅額10萬，勾選進(jìn)賬稅額包含出口貨物原材料，上期沒有留底稅額，本企業(yè)還享受高新企業(yè)先進(jìn)制造業(yè)，進(jìn)賬稅額5%加計(jì)抵減政策。這個(gè)賬務(wù)怎么處理，填寫報(bào)表時(shí)需要注意哪些？
同學(xué)你好。 適合免抵退政策，且屬于一般貿(mào)易的話。 銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)部分 自動(dòng)會(huì)抓取數(shù)據(jù)， 但是， 5%的加算抵扣，要自己算了填寫進(jìn)去
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32．某自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%,退稅稅率為11%。2019年9月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額26萬元通過認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格100萬元。上期末留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元，收款113萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。
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某自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為11%。2021年5月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款300萬元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額39萬元通過認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格100萬元。上期末留抵稅款2萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元。收款216萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。試計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。
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2.甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為:購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款300萬元稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定。要求(1)計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅;(4)計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額;(7)計(jì)算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額。
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甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,出口貨物的稅率為13%,退稅率為9%本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為:購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)數(shù)300萬元，稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格為150萬元上期末留抵稅放5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元,收款226萬元存入銀行。本月出口貨物售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定要求:(1)計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅;(4)計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額;(7)計(jì)算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額不會(huì)做
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．甲出口生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為：購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款300萬元，稅額39萬元。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票本年8月符合抵扣規(guī)定。要求：(1）計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額：(2）計(jì)算該企業(yè)本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額；(3）計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)繳納的增值稅：(4）計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額；(5）計(jì)算該企業(yè)本年8月出口貨物免抵退稅額；(6）計(jì)算該企業(yè)本年8月應(yīng)退稅額；(7）計(jì)算該企業(yè)本年8月的當(dāng)期免抵稅額。
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樸 老師 2025年度，利潤(rùn)總額不超過300萬，利潤(rùn)率4%至5%，這塊如何測(cè)算，2025年度開多少發(fā)票才不超過小微
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請(qǐng)問這個(gè)問題怎么解決？怎么轉(zhuǎn)為A級(jí)？
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1995年欠房屋買賣款400，2025年應(yīng)該還多少
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想問下就是我們報(bào)關(guān)單申報(bào)的材質(zhì)是85聚酯纖維+15氨綸，這次函調(diào)供應(yīng)商才發(fā)現(xiàn)的供應(yīng)商提供的是100聚酯纖維，但是我們退稅已經(jīng)退了，這個(gè)有問題嗎
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這個(gè)68萬的設(shè)備銷售不是賣自己使用過的舊設(shè)備？不是用3%的稅率？為什么要用13%？
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出口的部分。不允許加算抵扣
這個(gè)題目，可抵扣的進(jìn)賬稅額是多少呢
不可以抵扣的進(jìn)賬稅額占比=10*（15/120）=1.25 加計(jì)抵扣=（10-1.25）*0.05=0.4375 進(jìn)項(xiàng)稅額 =10+0.4375=10.4375 是這樣計(jì)算的嗎
同學(xué)你好 ，出口收入20萬對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅 都不能加算。 因此， 進(jìn)項(xiàng)稅額加算合計(jì)=100/120*10*5%=0.42 合計(jì)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=0.42+10=10.42
和退稅率 是不是0沒有關(guān)系。和出口這個(gè)免稅 環(huán)節(jié)有關(guān)系， 所有出口對(duì)應(yīng)的 都不讓加算
其中，五萬出口退稅率為零，是視同內(nèi)銷，他的進(jìn)項(xiàng)稅額可以加計(jì)抵減的
好的，如果是視同內(nèi)銷的，那么，你算的正確