我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？

老師 你看這個(gè)利潤(rùn)表2022年的，所得稅是這么多 這個(gè)里面包含4季度的所得稅呢 因?yàn)樗募径鹊乃枚愑?jì)提到2023年1月份賬上了呢 那您說我這個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告里面的利潤(rùn)表的這個(gè)數(shù)據(jù)填寫那個(gè)數(shù)字呢 我是不是要把2023年1月份的計(jì)提所得稅的調(diào)整到2022年12月份里面呢

我是分公司的會(huì)計(jì)，今年7月份向稅務(wù)局申請(qǐng)了企業(yè)所得稅匯總納稅申報(bào)并且有效期起始日期是7月1號(hào)。分公司今年1季度有收入，7月份也有收入，請(qǐng)問在10月份申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表的填報(bào)思路?我是這樣理解的，不知對(duì)不對(duì)?今年1、2季度企業(yè)所得稅季報(bào)按1、2季度的收入-成本-費(fèi)用算出利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅； 今年3季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表分兩部分來申報(bào)：今年1、2季度的利潤(rùn)填在企業(yè)所得稅季度報(bào)表上半部分，今年3季度企業(yè)所得稅申報(bào)表下半部分根據(jù)總公司提供的分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配表填寫

你好老師，我想問下季度報(bào)表利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用這個(gè)列式，是賬面的所有的數(shù)據(jù)嗎？比如：我們是24年4季度的企業(yè)的稅是25年1月份交的，計(jì)提和繳納都是在25年1月份做的賬。那么我25年1季度的利潤(rùn)表，所得稅費(fèi)用包含這個(gè)金額嗎？

老師，1月份繳納的上年4季度的企業(yè)所得稅108元，當(dāng)時(shí)也沒有計(jì)提，是在1月份計(jì)提并繳納的，那這樣1月份的利潤(rùn)表欄次減：所得稅費(fèi)用：就會(huì)有這筆上年季度所得稅108元，找個(gè)表是這樣的嗎，好像不合理把，這是今年的財(cái)務(wù)報(bào)表