朱老師，我想問比如2019年12月份賬結(jié)賬了，2020年1月份要報(bào)稅，填財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表的時(shí)候，稅款所屬期是2019年10月—2019年12月，利潤(rùn)表本期金額填的是都是12月的數(shù)據(jù)是嗎？里面只有所得稅費(fèi)用填的是季度累計(jì)的所得稅費(fèi)用金額對(duì)嗎？

我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來(lái)累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？

老師，請(qǐng)問現(xiàn)在申報(bào)的是2023年第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表了，那里利潤(rùn)表的20行：減所得稅費(fèi)用這個(gè)科目就是本季度應(yīng)該在賬面計(jì)提的1-3月份的企業(yè)所得稅金額吧？

老師 你看這個(gè)利潤(rùn)表2022年的，所得稅是這么多 這個(gè)里面包含4季度的所得稅呢 因?yàn)樗募径鹊乃枚愑?jì)提到2023年1月份賬上了呢 那您說(shuō)我這個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告里面的利潤(rùn)表的這個(gè)數(shù)據(jù)填寫那個(gè)數(shù)字呢 我是不是要把2023年1月份的計(jì)提所得稅的調(diào)整到2022年12月份里面呢

老師晚上好，第四季度所得稅報(bào)表的利潤(rùn)總額減去前三季度預(yù)交的所得稅是應(yīng)納稅所得額，我想問的是前三季度所得稅不包括24年1月份交的23年度的所得稅吧