老師，請問現(xiàn)在申報(bào)的是2023年第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表了，那里利潤表的20行：減所得稅費(fèi)用這個(gè)科目就是本季度應(yīng)該在賬面計(jì)提的1-3月份的企業(yè)所得稅金額吧？

老師 你看這個(gè)利潤表2022年的，所得稅是這么多 這個(gè)里面包含4季度的所得稅呢 因?yàn)樗募径鹊乃枚愑?jì)提到2023年1月份賬上了呢 那您說我這個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告里面的利潤表的這個(gè)數(shù)據(jù)填寫那個(gè)數(shù)字呢 我是不是要把2023年1月份的計(jì)提所得稅的調(diào)整到2022年12月份里面呢

老師，你好，麻煩問下，我做2023年第四季度的報(bào)表是，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表表和利潤表不平，檢查發(fā)現(xiàn)，有3筆所得稅業(yè)務(wù)是2022年的，我做成了2023年的，這3筆中，有一筆是2022年12月份的，一筆是2022年要緩交的，還有一個(gè)是年度企業(yè)所得稅，我用的是下面的分錄，該怎么調(diào)整呢

老師您幫我看看一下這個(gè)是2023年第4季度的利潤表，我現(xiàn)在要計(jì)提所得稅，應(yīng)該按照這個(gè)利潤表上哪個(gè)數(shù)字計(jì)提所得稅呢？

所得稅匯算里面企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（A106000）本年度（當(dāng)年境內(nèi)所得額）這個(gè)空里它默認(rèn)的數(shù)跟我報(bào)表凈利潤差了一個(gè)以前年度損益調(diào)整的數(shù)（這個(gè)數(shù)是2022較多了所得稅23年退到我公司的）這個(gè)以前年度調(diào)整的所得稅數(shù)據(jù)應(yīng)該填到所得稅匯算的哪個(gè)表里