同學,你好 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費-附加稅 借:應交稅費-附加稅 貸:銀行存款 增值稅不用補,增值稅在做收入的時候就已經(jīng)做到里面了
老師,你好,想問問,我這里有一家公司,他現(xiàn)在繳納了2016年和2017年的增值稅,產(chǎn)生了滯納金,我現(xiàn)在想繳納這筆稅款,但是賬上 沒有計提當時的這兩個稅款,想問問現(xiàn)在我要怎樣把這個稅款補進賬上?我不懂怎么做分錄,麻煩老師幫看看,[玫瑰]
老師您好,我公司是小規(guī)模納稅人,(2022年4月30日 我做了一筆繳納2022年第一季度增值稅的會計分錄: 本來正確的分錄應該是:借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額2403.84元 , 貸: 銀行存款2403.84元 由于當時選科目的時候看錯了:把會計分錄寫成了:借稅費-未交增值稅2403.84元,貸:銀行存款:2403.84元,請問我現(xiàn)在該怎么修改這筆會計分錄呢?
老師,小規(guī)模公司,2024年開專票季度超30萬全額交稅了,但是2025年發(fā)生銷售退回,沖紅其中發(fā)票15元,請問一下,我沖紅部分發(fā)票,導致,1月份退回增值稅和附加稅稅款(沖紅不再重開),我12月份時已經(jīng)計提附加稅,借:營業(yè)稅金及附加,貸:應交稅費-城建稅、教育、地方,1月份的紅沖,稅款也退回公戶了,請問一下沖紅導致附加稅多計提,該怎么做會計分錄?麻煩會計分錄指導一下,我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄,但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù),財務報表申報不了沒法提交?
老師,小規(guī)模公司,2024年開專票季度超30萬全額交稅了.但是2025年發(fā)生銷售退回.沖紅其中發(fā)票15元.請問一下,我沖紅部分發(fā)票,導致,1月份退回增值稅和附加稅稅款(沖紅不再重開).我12月份時已經(jīng)計提附加稅.借:營業(yè)稅金及附加,貸:應交稅費-城建稅、教育、地方.1月份的紅沖.稅款也退回公戶了.請問一下沖紅導致附加稅多計提.該怎么做會計分錄?麻煩會計分錄指導一下,我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄,但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù),財務報表申報不了沒法提交?1、收到退回稅款:借:銀行,貸:應交稅費-附加稅2、借:利潤分配-未分配利潤貸:應交增值稅-附加稅(老師,這邊筆分錄是正數(shù)還是負數(shù))
老師你好。我們是小規(guī)模納稅人,24年四季度需要交一筆增值稅,但是沒計提,現(xiàn)在看到25年1月的流水,這筆稅款已經(jīng)支付。現(xiàn)在要做補提增值稅、附加稅和發(fā)放的會計分錄,請問相關(guān)分錄怎么做呢?謝謝!
老師匯算清繳扣稅怎么寫分錄
老師您好!我想問一下,報廢車回收企業(yè)反向開票我應該怎么做賬
老師 公司購買了一輛二手車 計入固定資產(chǎn)嗎 需要折舊嗎 購買二手車就花了5000塊 而且這車購買時使用年限已經(jīng)12年了
老師,我上個季度的應交稅費,做錯了,給結(jié)轉(zhuǎn)損益了,這個季度紅沖一下,這么寫可以嗎?
老師,銀行存款增加,本年利潤為什么也增加呢?
你好,我想問一下,假如我名下有兩家公司,然后給員工用a公司購買了社保,b公司買了工傷,那這個工資是要在a公司發(fā)放嗎,但是他在b公司重新簽訂了合同,可以兩家公司各發(fā)一點工資去申報嗎,到下個月再用b公司繼續(xù)申報工資
你好老師,有一個合作社,賬上掛著專項基金,長期掛著有沒有影響?
老師 請問從開發(fā)商買的毛坯廠房,然后自己再裝修,安裝電梯,變壓器等等,裝修費跟電梯,變壓器可以單獨做長期攤銷跟固定資產(chǎn)折舊嗎?
老板以前買的發(fā)票 對買的發(fā)票做進項轉(zhuǎn)出 跨月了 為什么看那張發(fā)票的狀態(tài)還是顯示已抵扣了?
老師您好,資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系是什么?
增值稅沒做,沒以前年度損益調(diào)整這個科目
同學,你好 那就用利潤分配-未分配利潤
同學,你好 那你收入怎么做的,分錄發(fā)一下??
之前會計做的,做收入的時候做到了應交稅費里,但她又把所有的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去了,因為小規(guī)模沒超30萬,平時不需要交增值稅,上季度開了專票她忘記了,所有稅費都結(jié)轉(zhuǎn)了。 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費(小規(guī)模納稅人專用)100 借:應交稅費(小規(guī)模納稅人專用)100 貸:營業(yè)外收入100
同學,你好 就是有專票 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費(小規(guī)模) 借:應交稅費(小規(guī)模) 貸:銀行存款