老師，今年分公司3月份開(kāi)始辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照，1、一直沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入，但是有費(fèi)用發(fā)生了，現(xiàn)在是所有費(fèi)用都要記賬到 管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)這個(gè)科目嗎？還是放到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。2、這樣年底了，怎么結(jié)轉(zhuǎn)，正常結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，年終轉(zhuǎn)到借方利潤(rùn)分配-未分配科目？屬于虧損了嗎？

你好，我們公司去年成立，到今年還沒(méi)有收入。我是從去年12月份建賬的，中間有一些費(fèi)用，土地出讓金，土地繪測(cè)費(fèi)等，發(fā)生的費(fèi)用我都記到了管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)，昨天我聽(tīng)了一個(gè)關(guān)于企業(yè)籌建期間開(kāi)辦費(fèi)匯算清繳，課程中，我自己的理解是，好像到月末要把開(kāi)辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是嗎，我都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

老師，你好，我們公司去年成立，我去年12月份建的賬，到現(xiàn)在還沒(méi)有收入，我把去年發(fā)生的費(fèi)用都記到了管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)，今年費(fèi)用也是寄到了管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，后來(lái)聽(tīng)別的會(huì)計(jì)說(shuō)要記到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，老師，我現(xiàn)在該怎么辦，我們用的是新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

個(gè)人私戶轉(zhuǎn)社保費(fèi)進(jìn)公戶，這個(gè)錢記入其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)會(huì)計(jì)科目。當(dāng)公司收到這筆錢時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)。當(dāng)公司用這筆錢來(lái)支付社保費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為借：其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)，貸：現(xiàn)金或銀行存款。 那還需要做一筆付社保費(fèi)的業(yè)務(wù)分錄嗎？借：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀行存款嗎？

新開(kāi)3個(gè)月的公司所有費(fèi)用除了社保費(fèi)用記得管理費(fèi)，其他記的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，上個(gè)會(huì)計(jì)金蝶賬月結(jié)時(shí)費(fèi)用都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，總共只有兩筆社保做的管理費(fèi)，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還沒(méi)收入