老師們，公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同，并在2015年11月份開具了106116元的普通發(fā)票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個財務都沒有找到106116元的發(fā)票，也沒有當時支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù)，但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來了，可是那個106116元的合同我們也找不到，我把對方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發(fā)票，老板記得這筆業(yè)務也是合同簽字的，現(xiàn)在這家公司正在接受審計查賬，要求我們簽字確認還欠他們這個公司的3萬元，我們沒有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字，老板的意思是看他們這個公司能不能給我開個3萬元的發(fā)票等資金周轉(zhuǎn)開的時候還清這筆欠款，但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實際網(wǎng)銀賬戶余額是一致的，如果我們從公司基本戶出這個錢我們沒有3萬的發(fā)票，而且前期的賬套里并沒有掛這個上游單位的3萬欠款，連這個公司供應商名稱都沒有的，老師們能否給我一個處理的辦法呢？

老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關(guān)于現(xiàn)在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當時銀行賬戶還沒申請，交的現(xiàn)金，有收據(jù)，后期可轉(zhuǎn)發(fā)票（現(xiàn)在還沒轉(zhuǎn)）。②股東換人，在稅務局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現(xiàn)在財報中呢？我目前的處理是：資產(chǎn)負債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續(xù)費），并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續(xù)費）?，F(xiàn)金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢

?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應付款，預收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目。現(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負債表？是小規(guī)模公司

案例1:貨幣資金管理漏洞給出納挪用和貪污公款提供了可乘之機資料:劉寶莉是武漢某房地產(chǎn)公司財務科出納員，給人印象是兢兢業(yè)業(yè)、勤勤懇懇、待人熱情、工作積極，不論分內(nèi)分外的事，她都主動去做，很受領(lǐng)導器重和同事信任。然而，2013年10月劉寶莉卻因挪用公款和貪污，被判處有期徒刑8年。其主要犯罪經(jīng)過如下:1.2011年2月，私自開出支票挪用20萬元，轉(zhuǎn)入丈夫所開超市的銀行賬戶上，并在期末偽造一張銀行存款調(diào)節(jié)表:2.2012年元月，以提取備用金的名義提出現(xiàn)金6萬元，供個人使用。此后的一年多內(nèi)，以提取備用金名義套取現(xiàn)金60萬元，以現(xiàn)金收入不入賬等手段挪用6萬元;3.2012年12月底，公司在清理過期未收的應收賬款時，發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)有3筆收款，未在銀行日記賬和余額調(diào)節(jié)表中反映，但當時正值期末結(jié)賬和報表編制期間，加上人手較少，沒有對此事進行專項清查。2013年3月，公司決定4月份對財務部門工作人員進行調(diào)整，劉寶莉于2013年3月28日畏罪潛逃。要求:根據(jù)上述資料，分析該房地產(chǎn)公司貨幣資金內(nèi)部控制是否存在缺陷

老師，一個新單位之前是紙質(zhì)賬的，我現(xiàn)在在金蝶迷你里新建一個賬套，把期初數(shù)據(jù)填進去。本來支付寶科目的余額應該是在101206其他貨幣資金-余額寶的科目里，但我錯誤的設了個1003支付寶科目，以至于現(xiàn)在資產(chǎn)負債表體現(xiàn)不出支付寶這筆貨幣資金，除了重設賬套，還有沒有其他辦法，已經(jīng)做了三個月的賬了，系統(tǒng)也不提醒。