老師 您看一下，這是開出發(fā)票做的賬，是把這些錢做到收入里面了，現(xiàn)在退回去做 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：銀行存款 是嗎？

這張憑證是25年3月份的，不是24年的， 但是分錄都是這樣的

你好，計提員工工資的時候怎么做的？

是不是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬？

是的 是借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工工資-代發(fā)工資

你好，你如果這個金額只是暫時不發(fā)，就不用做其他的憑證。如果以后都不發(fā)了，就把它沖減。

工資不發(fā)了，已經(jīng)退回到客戶賬戶了，怎么做？也是沖減工資嗎？

你好，不發(fā)了就要沖減當(dāng)時計提的。

老師 這個會計分錄不會做，麻煩老師給說一下 借：主營業(yè)務(wù)成本-16000 貸：應(yīng)付職工薪酬-代發(fā)工資-16000 下一步錢退回對方公司賬戶了，這一步怎么做？

你好，你這個是兩件事情。 上面說的應(yīng)付職工薪酬是你們自己計提工資的時候的憑證。 錢退回對方賬戶，這個是要看你收到錢的時候怎么做的憑證。

明白了老師 ，謝謝老師

你好，不用客氣的了。

老師 還是這個問題，我用下面這個會計分錄做可以嗎？把計提的工資和主營業(yè)務(wù)收入做負數(shù)沖減出去，然后在做退款