記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師2021年暫估得成本費(fèi)用當(dāng)時(shí)記得是借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 今年費(fèi)用票到了一部分怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄 借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對(duì)不上 我是不是應(yīng)該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報(bào)過(guò)稅了也不能反結(jié)賬了

老師，我去年暫估成本10萬(wàn)，取得的發(fā)票12萬(wàn)，暫估費(fèi)用5萬(wàn)，取得發(fā)票2萬(wàn)，后面取得的發(fā)票我沖紅原來(lái)暫估的分錄，重新入賬，那這個(gè)1萬(wàn)的差額是我要調(diào)整的對(duì)吧，當(dāng)時(shí)暫估的分錄是 借 管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 暫估

去年開(kāi)了800多萬(wàn)發(fā)票，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本暫估了300萬(wàn)，剩余的交了所得稅?，F(xiàn)在做匯算清繳，暫估收到的發(fā)票都是費(fèi)用類發(fā)票，需要計(jì)入管理費(fèi)，無(wú)法計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，該怎么調(diào)整？

12月暫估的費(fèi)用，次年1月收到發(fā)票，跨年了，暫估怎么沖呢？暫估分錄，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款，實(shí)際收到發(fā)票金額不一致，怎么處理？