12月暫估的費(fèi)用，次年1月收到發(fā)票，跨年了，暫估怎么沖呢？暫估分錄，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款，實(shí)際收到發(fā)票金額不一致，怎么處理？
您好，就是這樣沖的，因?yàn)槲覀冊(cè)?2月計(jì)提了，暫估的金額和發(fā)票金額差異不大，差異影響本年是沒(méi)有關(guān)系 的，這是允許的，財(cái)務(wù)有個(gè)重大性原則
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20年12月發(fā)票未收到，暫估成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款，21年一月收到發(fā)票是不是直接，借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 貸：銀行存款，就好了！
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記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄
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21年12月發(fā)票未收到，暫估成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款，21年一月收到發(fā)票是不是直接，借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 貸：銀行存款，就好了！
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上一年暫估成本分錄為，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（暫估），貸應(yīng)付賬款（暫估），今年4月收到票，如何沖銷呢？
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2023年12月暫估成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估，2024年發(fā)票來(lái)了，分錄怎么寫？
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，老師，如果平臺(tái)的錢提現(xiàn)到老板個(gè)人卡，然后老板又把錢轉(zhuǎn)入公司賬戶，做賬的時(shí)候可以省略老板這部分直接做銀行存款增加，其他貨幣資金減少嗎
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外貿(mào)公司，銷售的產(chǎn)品退稅率怎么查從哪里查詢，外貿(mào)銷售產(chǎn)品有的不免稅需要交稅怎么確定哪款產(chǎn)品要交稅
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但是抖音也是平臺(tái)收了我們的錢啊，只是我們不能自己手動(dòng)提現(xiàn)，是5天給我們結(jié)算一次，這樣的就計(jì)入其他應(yīng)收款是吧具體
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老師，我是羊的養(yǎng)殖企業(yè)，在填企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)，我的利潤(rùn)在加上營(yíng)業(yè)外收入的情況下是50萬(wàn)，營(yíng)業(yè)外收入是政府補(bǔ)貼資金80萬(wàn)，需要填寫所得稅減免表嗎？
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老師你的意思是美團(tuán)是自己可以手動(dòng)提現(xiàn)，就做其他貨幣資金，然后抖音是不能自動(dòng)提前自己控制不了就做其他應(yīng)收款嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師更換會(huì)計(jì)軟件期初余額在哪里看怎么填入看哪個(gè)數(shù)字
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老師，你說(shuō)的這是啥意思，沒(méi)太明白，你好，這樣做也可以，但正常是每筆業(yè)務(wù)要分開(kāi)做分錄，收入做收入，還款做還款。美團(tuán)平臺(tái)的錢收到老板私戶，那應(yīng)該怎么做，意思是最好做借其他應(yīng)收款老板，不要做借其他應(yīng)付款是吧
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中級(jí)財(cái)管練習(xí)題第六章綜合演練15問(wèn)，為什么新設(shè)備年金成本比舊設(shè)備年金成本高，不選擇更新舊設(shè)備
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老師，我這個(gè)是新?lián)Q的賬套，做了退貨，沒(méi)有成本，出了也沒(méi)有成本，那毛利那怎么算的
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老師，美團(tuán)平臺(tái)的錢是收到老板私人卡的，做賬，是不是借其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款老板（如果有欠老板錢）貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入啊
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怎么沖呢？那是我暫估的分錄
您好，復(fù)制您的暫估分錄，金額改負(fù)就可以啦
就可以了嘛？不同過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？
您好，是的，這樣可以，以前年度損益調(diào)整有些賬套里沒(méi)?有這個(gè)科目， 另外以前年度損益調(diào)整最終也是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的
那不是就影響當(dāng)年的未分配利潤(rùn)了嗎？這樣不行吧
您好，對(duì)不起，我回復(fù)串了（有個(gè)朋友的問(wèn)題是上年度退所得稅的分錄），咱這個(gè)就是影響本年利潤(rùn)的，差異的金額不大 請(qǐng)看下圖，第一個(gè)分錄就提到了
差異金額大呀
哦哦，差異這么大就是暫估沒(méi)估準(zhǔn)，那得用?以前年度損益調(diào)整科目，再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，不能影響25年利潤(rùn)
未分配利潤(rùn)這個(gè)科目分錄怎么寫？
您好，原來(lái)暫估分錄手復(fù)制金額改負(fù)和取得的發(fā)票寫的正數(shù)分錄，這2個(gè)分錄里的損益科目改為未分配利潤(rùn)就可以了
你寫一下分錄，我不會(huì)寫
您好，好的，寫在草稿上，請(qǐng)看下圖