老師，我現(xiàn)在遇到一個(gè)很棘手的問題想讓你幫忙出個(gè)辦法。2022年12月制造費(fèi)用有余額，前期公司一直走的研發(fā)費(fèi)用，這個(gè)制造費(fèi)用包括蒸汽費(fèi)，工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個(gè)費(fèi)用走到了制造費(fèi)用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0。現(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個(gè)制造費(fèi)用有余額，把他加到存貨里面了資產(chǎn)負(fù)債表年初余額平了?，F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負(fù)債表的余額不平了，本期如果把年初的制造費(fèi)用和本期的制造費(fèi)用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫(kù)存商品里庫(kù)存商品就會(huì)變成負(fù)數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標(biāo)準(zhǔn)成本錄入的。如果本期的蒸汽費(fèi)折舊費(fèi)工資走到制造費(fèi)用里相當(dāng)于加了2次?，F(xiàn)在不知道這個(gè)賬該怎么做了。

老師，我想請(qǐng)問下，就是我們公司這個(gè)月開始生產(chǎn)的，但是產(chǎn)成品還沒有完工，再生產(chǎn)期間，發(fā)生的材料，員工工資，社保，還有車間發(fā)生的一切我全部歸集好了?，F(xiàn)在全部歸集在“生產(chǎn)成本二級(jí)科目，直接材料，直接人工，制造費(fèi)用”下面。這個(gè)月我們還開了發(fā)票82的發(fā)票。那我這個(gè)銷售成本怎么算呢？生產(chǎn)成本需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

老師你好，我1月份接手一家賬，12月份賬是上個(gè)會(huì)計(jì)做的，上個(gè)會(huì)計(jì)用一次性固定資產(chǎn)折舊結(jié)轉(zhuǎn)成制造費(fèi)用70萬，用了30萬，還剩了40萬結(jié)轉(zhuǎn)到在產(chǎn)品，第四季度的利潤(rùn)達(dá)50萬，然后老板不愿意交稅，上個(gè)會(huì)計(jì)說只能做到這樣，當(dāng)時(shí)我接手了，老板讓我把利潤(rùn)降低，我預(yù)估了原材料、年終獎(jiǎng)，降低了30萬利潤(rùn)，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上一直有40萬在產(chǎn)品掛著。（因?yàn)楫?dāng)時(shí)我沒敢動(dòng)那個(gè)制造費(fèi)用，前面會(huì)計(jì)成本不夠沒用，我看了一下比列應(yīng)該是制造費(fèi)用比例太高了），就只預(yù)估了原材料和年終獎(jiǎng)，請(qǐng)問現(xiàn)在那個(gè)在產(chǎn)品一直掛著怎么辦

老師 我還想再問一下 之前的問題 有兩張品名相同的進(jìn)項(xiàng)票 現(xiàn)在要求往外開一部分 用一張不夠抵 兩張都用就太多了 不想做留抵，我用其他商品的進(jìn)項(xiàng)稅票抵扣銷項(xiàng)稅 請(qǐng)問1、這樣具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做;2、結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是只能結(jié)轉(zhuǎn)相同品名已抵扣的發(fā)票數(shù)額呢， 那樣企業(yè)所得稅不考慮其他費(fèi)用是不是就太高了;3,未抵扣的發(fā)票用不用入庫(kù) 要不入庫(kù)開出去的數(shù)量就比入庫(kù)的數(shù)量多了 怎么能行嗎

老師，請(qǐng)問一下，12月的制造費(fèi)用有兩萬多，12月就開出了三張發(fā)票，其中兩張是之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了總成本了，就剩下25000這張，制造費(fèi)全部歸集到這一張發(fā)票上，就造成成本大于收入了，那么12月的制造費(fèi)用該怎么來分配