你好,需要修改,你賬上和申報(bào)表一樣。
老師,早上好。我到的是一家新開的建筑公司。昨天才辦理好稅務(wù)登記和基本戶。他是小規(guī)模納稅人,個(gè)稅,季度申報(bào)都要10月份。9月份的賬也是10月份做,我想問下,這個(gè)月我要做什么。因?yàn)閯側(cè)胄袥]多久,沒有頭緒。另外,小規(guī)模季度申報(bào),下個(gè)月10月分申報(bào)第三季度,是不是銷售額沒有超過9萬,就可以免征增值稅額?相應(yīng)的附加稅也免了。老師可以指導(dǎo)一下嗎?
老師我想請問一下,我們那個(gè)企業(yè)所得稅那里,那那里第二季度我沒有填那個(gè),我沒有填一二的累加就直接填了,第二季度是錯(cuò)的,但是已經(jīng)是幾年前的事情了,然后我現(xiàn)在要來補(bǔ)那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表,我們財(cái)務(wù)報(bào)表里面的利潤表我要怎么寫,我要對應(yīng)這個(gè),將錯(cuò)就錯(cuò)還是說我得寫正確的再進(jìn)去,是不是我們里。抄送財(cái)務(wù)報(bào)表,這個(gè)利潤表里面,這個(gè)主營收入和和支出,這個(gè)是不是要跟我們之前提交稅局的那個(gè)一模一樣,但是我之前提交的是錯(cuò)的,我沒有一二季度累加,只單獨(dú)寫的第二季度而已。
老師,我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人,我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí),誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3,4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題,我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了,但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格,先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào),我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面,填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問題是:去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致,也沒有納稅調(diào)整項(xiàng),這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào),和匯算清繳表格第一頁
老師,您好,我們企業(yè)是光伏發(fā)電行業(yè),執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。19年采購的發(fā)電的組件,逆變器都是發(fā)電設(shè)備。19年當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)計(jì)入了固定資產(chǎn),已折舊5年了。目前,對外出售,就是出售固定資產(chǎn)。。。我這樣做分錄:①借:固定資產(chǎn)清理 420萬 累計(jì)折舊 380萬 貸: 固定資產(chǎn)800萬 ②借:應(yīng)收賬款 800萬 貸:其他業(yè)務(wù)收入707.96萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 92.04萬 ③ 借:營業(yè)外支出:420萬 貸:固定資產(chǎn)清理:420萬 老師,幫我指導(dǎo)一下,這樣入賬,合理嗎
郭老師 郭老師 老師,您好,我看您的指導(dǎo),把營業(yè)外支出417萬金額,調(diào)整到其他業(yè)務(wù)收入里面,現(xiàn)在是從第1季度財(cái)務(wù)報(bào)表里面就有這個(gè)營業(yè)外支出這個(gè)417萬,我是從第1季度財(cái)報(bào)直到第3季度財(cái)報(bào)都需要更改一下嗎?老師?我剛改了第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表,但是企業(yè)所得稅申報(bào)表更改不了,這樣導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表上不一致。我問了大廳,大廳也說改不了企業(yè)所得稅的季報(bào)。我現(xiàn)在能 只更正第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和申報(bào)表嗎?之前不改了,這樣就是1-3季度財(cái)報(bào)上面有營業(yè)外支出這個(gè)科目417萬,到第4季度營業(yè)外這個(gè)科目為0,增加了成本上了,這樣可以嗎?老師
老師為什么短期融資券得籌資成本比企業(yè)債券籌資成本低呢
老師,法人給公司轉(zhuǎn)賬備注什么合適?有人建議填投資款,這樣的話如何做賬?需要繳納印花稅嗎?
老師,請問2024年12月份計(jì)提了獎(jiǎng)金80萬,但是實(shí)際發(fā)放獎(jiǎng)金40萬,還有40萬獎(jiǎng)金從財(cái)務(wù)賬上顯示還是貸方應(yīng)付職工薪酬,但是電子稅務(wù)局2024年匯算清繳時(shí)已經(jīng)把剩余的40萬獎(jiǎng)金繳納了所得稅,就是財(cái)務(wù)賬上和報(bào)表上沒有把貸方的職工薪酬這40萬消掉,請問怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類,客戶是醫(yī)院的專家代表,簽署項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)有會務(wù)報(bào)銷(包含場租、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個(gè)人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務(wù)問到的話,我說這是我們的市場推廣臨時(shí)人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專家們組織線下的會議,所產(chǎn)生的合理支出費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。單據(jù)及會議照片,簽到表都是真實(shí)發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通,有沒有風(fēng)險(xiǎn)
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了,我們補(bǔ)繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說不接受就要查賬,是主要查設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)的那幾筆嗎?
老師我們接一個(gè)項(xiàng)目需要投標(biāo),是對方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計(jì)報(bào)告,老師這個(gè)出具審計(jì)報(bào)告,可以對2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表是吧,哪位老師懂請?jiān)敿?xì)講下,審計(jì)可以對2024年報(bào)表做修改嗎
會計(jì)科目:應(yīng)交稅費(fèi)的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅和待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會退稅???
我們公司收購了別人的公司A(一個(gè)大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報(bào)就是按照A公司的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費(fèi)用 差旅費(fèi)100 進(jìn)項(xiàng)稅13 貸 備用金113 A項(xiàng)目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個(gè)改成另外一個(gè)B項(xiàng)目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項(xiàng)目-113 貸 備用金B(yǎng)項(xiàng)目113
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就是說營業(yè)外支出這個(gè)科目,一點(diǎn)余額都不能有,對嗎?但是我固定資產(chǎn)年初金額是4020萬,年末金額是3203萬。這樣我固定資產(chǎn)顯示減少,相對應(yīng)的科目:營業(yè)外支出一點(diǎn)余額沒有嗎?這樣符合嗎
我營業(yè)外收入,有6萬余額是賣廢品的收入
你讓他有余額做什么用?你不是全部都要轉(zhuǎn)到其他成本,你還留一部分嗎?
我沒有看懂你這個(gè)是什么意思。你有準(zhǔn)備留一部分嗎?
老師,我的意思是固定資產(chǎn)顯示減少了800萬,我沒有相對應(yīng)的營業(yè)外收支科目啊,我固定資產(chǎn)減少是不是對應(yīng)的營業(yè)外收支科目有余額呢?
你收入和成本增加了不是
不是說處置了固定資產(chǎn)一定有這些?
謝謝老師指導(dǎo),我作廢報(bào)表,對企業(yè)有損失嗎
影響利潤的話,企業(yè)所得稅有影響,因?yàn)樗湍愕睦麧櫛硇枰粯印?
我賬上都是虧的,怎么改都交不到稅
你好,他不是交稅不交稅的問題,是你的營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額和你申報(bào)表的需要是一樣。
是啊,老師,我財(cái)務(wù)報(bào)表需要改1-3季度的,這樣相應(yīng)的所得稅申報(bào)表需要作廢,重新申報(bào)和財(cái)務(wù)一致
發(fā)下修改第二季度的能行嗎?
看一下修改第二季度的能行吧?