老師，12月發(fā)票把9萬多開成90多萬，這個(gè)月怎么紅沖？12月收入怎么做？
發(fā)票紅沖方法 紙質(zhì)發(fā)票： 當(dāng)月未交付購買方：如果發(fā)票是增值稅專用發(fā)票，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單，銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。如果是增值稅普通發(fā)票，可直接在開票系統(tǒng)中開具紅字發(fā)票沖銷。 當(dāng)月已交付購買方：若購買方未認(rèn)證抵扣，銷售方申請開具紅字發(fā)票，流程與未交付購買方類似。若購買方已認(rèn)證抵扣，由購買方在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》，暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出，銷售方憑稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)校驗(yàn)通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票。 數(shù)電發(fā)票： 藍(lán)字?jǐn)?shù)電發(fā)票未進(jìn)行用途確認(rèn)及入賬確認(rèn)：開票方發(fā)起紅沖流程，并直接開具紅字?jǐn)?shù)電發(fā)票。 藍(lán)字?jǐn)?shù)電發(fā)票已進(jìn)行用途確認(rèn)或入賬確認(rèn)：開票方或受票方均可發(fā)起紅沖流程，并經(jīng)對方確認(rèn)《紅字發(fā)票信息確認(rèn)單》后，由開票方開具紅字?jǐn)?shù)電發(fā)票。 12 月收入處理 會計(jì)處理：12 月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)但還未進(jìn)行賬務(wù)處理的，按照正確的金額確認(rèn)收入，無需對錯(cuò)誤的發(fā)票金額進(jìn)行賬務(wù)記錄。若已按照錯(cuò)誤的 90 多萬金額確認(rèn)了收入，應(yīng)做如下會計(jì)分錄進(jìn)行調(diào)整：借：主營業(yè)務(wù)收入（多確認(rèn)的收入金額）、應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（多確認(rèn)收入對應(yīng)的銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)收賬款等（多確認(rèn)收入對應(yīng)的應(yīng)收賬款等科目金額）。 稅務(wù)處理：在 12 月的增值稅納稅申報(bào)時(shí)，若發(fā)票還未紅沖，需要按照發(fā)票上的 90 多萬銷售額申報(bào)納稅。如果在 12 月申報(bào)期內(nèi)完成了發(fā)票紅沖，則可以按照正確的 9 萬多銷售額申報(bào)納稅。
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2019年7月份開的發(fā)票金額十多萬，做在應(yīng)收賬款里，后來因?yàn)榘l(fā)票錯(cuò)誤在2019年12月重開了發(fā)票，12月也收了款。原會計(jì)把收入做在庫存現(xiàn)金里。原發(fā)票在2020年1月沖紅。導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)收賬款在貸方十多萬。我該怎么做分錄把它做平呢
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老師，你好！請問12月開了200多萬發(fā)票，價(jià)格弄錯(cuò)了，這個(gè)月需要紅沖，請問賬務(wù)怎么處理
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老師，請問在2022年12月由于開具錯(cuò)誤，就開多了100萬，然后在12月做多這個(gè)收入100萬，成本也做100萬，到2月份時(shí)開具發(fā)票120萬，紅沖了100萬，但是入賬的時(shí)候，我只做了20萬收入跟對應(yīng)20萬的成本，那原來12月的是不是不紅沖掉呢？
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老師，12月發(fā)票把9萬多開成90多萬，這個(gè)月怎么紅沖？12月收入怎么做？
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老師，12月發(fā)票把9萬多開成90多萬，這個(gè)月紅沖的話，12月收入怎么做？賬務(wù)處理怎么做，跨年紅沖收入這種，分錄怎么做
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老師，我是新手，在建筑工程公司工作，招投標(biāo)需要報(bào)表，要求讓我把報(bào)表改成利潤負(fù)數(shù)，需要改報(bào)表的哪些項(xiàng)？還有要求降低所有者權(quán)益，需要改報(bào)表的哪些項(xiàng)？
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小規(guī)模納稅人開了1個(gè)點(diǎn)和3點(diǎn)的普票，怎么確認(rèn)稅額做分錄？是按照各自稅率票面的稅額做分錄，還是同意按照1個(gè)點(diǎn)做分錄，
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今年社保能像個(gè)稅能被稅務(wù)一起關(guān)聯(lián)嗎
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老師，公司已經(jīng)兩年沒有申報(bào)印花稅了，要怎么補(bǔ)呀？
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借:應(yīng)付賬款 -30000 貸:銀行存款 30000 借:預(yù)付賬款 30000 貸:銀行存款 30000 這兩筆分錄代表的意思一樣嗎
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制造業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)銷售產(chǎn)品成本的數(shù)據(jù)是如何計(jì)算得來的，單位成本的計(jì)算公式
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老師您好！有個(gè)問題我想不明白，發(fā)行方溢價(jià)發(fā)行債劵時(shí)，溢價(jià)金額計(jì)入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整這個(gè)科目”的貸方不就意味著負(fù)債增加了嗎？（因?yàn)閼?yīng)付債券-利息調(diào)整是負(fù)債類科目貸方記增加），可我看不出負(fù)債為什么會增加？折價(jià)發(fā)行債券時(shí)，折價(jià)金額計(jì)入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整這個(gè)科目的借方不就意味著負(fù)債減少了嗎（因?yàn)閼?yīng)付債券-利息調(diào)整是負(fù)債類科目借方記減少），可是我不明白負(fù)債為什么會減少？我知道是為了保持借貸平衡，但不理解這么做的原因是什么？比如企業(yè)發(fā)行面值100的債款，發(fā)行價(jià)是90，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”這個(gè)科目借方就要記10，那不就意味著負(fù)債減少10嗎？我不理解負(fù)債為什么會減少10？或者溢價(jià)發(fā)行時(shí)，應(yīng)付債券-利息調(diào)整這個(gè)科目為什么負(fù)債會增加10？其中的道理是什么？望老師給予解惑！多謝老師！
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對方未勾選，怎么處理
數(shù)電發(fā)票的嗎？ 12月還是按九十萬來做的哦
我還未申報(bào)，現(xiàn)在開紅字發(fā)票的話，只按9萬多做收入么？增值稅申報(bào)表，銷項(xiàng)也是按9萬多顯示？還是？
那你這句話 不是沖突：12 月收入處理 會計(jì)處理：12 月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)但還未進(jìn)行賬務(wù)處理的，按照正確的金額確認(rèn)收入，無需對錯(cuò)誤的發(fā)票金額進(jìn)行賬務(wù)記錄。
同學(xué)你好 未申報(bào)也沒法減少12月所屬期的收入了 只能在今年減少了
那你發(fā)的那一長串是什么意思？
在這個(gè)月紅沖的 12月的改不了
那你一開始發(fā)的一長串的意思表示就是可以啊，我重復(fù)問一遍后你又說不可以，這種誤導(dǎo)學(xué)員的答案就不要再亂發(fā)出來了
自己的回復(fù)是否能夠?qū)W(xué)員提供幫助就算了，誤導(dǎo)的就麻煩大了，要是不會的話就不要來接答疑，讓水平更高的老師接手
我上面的意思是這個(gè)月可以紅沖，不管是什么發(fā)票都是在紅沖的這個(gè)月紅沖收入的，沒法反結(jié)到以前的月份紅沖的