請問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個月就按抄報(bào)的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個月第三季度錢可以申請退款嘛。

公司采購人員，2022年1月才拿2021年12月開具的發(fā)票回來報(bào)銷，請問，這些2021年開具的發(fā)票可以入在2022年1月的費(fèi)用嗎？因?yàn)?021年12月的申報(bào)納稅和2021年第四季度的企業(yè)所得稅都己申報(bào)完了。

老師您好，我想請問一下.我們是小規(guī)模納稅人，2021年第四季度收入是200萬，第一季度是40萬,假如第二季度是100萬，假如第三季度也是100萬.第四季度是1500萬.我申請2023年一月份開始變成一般納稅人.那么，2022年開的票是免增值稅嗎？因?yàn)?2年四月份開始便是免增值稅的

老師，請問我司是2021年3月成立公司，一直到2021年12月才有業(yè)務(wù)發(fā)生，1、2、3季度的財(cái)務(wù)報(bào)表我都是零申報(bào)，3-11月的增值稅也是零申報(bào)，第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表才有數(shù)據(jù)。我現(xiàn)在要申報(bào)2021年年報(bào)，這年報(bào)的數(shù)據(jù)可否按2021年第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫？

你好 請問 我22年第四季度的收入（第四季度企業(yè)所得稅已做收入）但是當(dāng)時沒開票 我23年第一季度才開票 我23年第一季度改怎么申報(bào)這個增值稅