你好,你當時墊資的時候是怎么做的憑證?
關于事業(yè)單位應付職工薪酬的核算,錯誤的是 A單位計算確認當期當期應付職工薪酬時,借記業(yè)務活動費用,單位管理費用,經(jīng)營費用,在建工程等科目,貸記應付職工薪酬科目。 B單位從應付職工薪酬中支付的其他款項,在財務會計中,借記“應付職工薪酬”,貸記“零余額賬戶用款額度”“銀行存款”等科目;無需進行預算會計核算; C單位向職工實際支付工資、津貼補貼等薪酬時,按照實際支付的金額,在財務會計中,借記應付職工薪酬科目,貸記財政撥款收入,零余額賬戶用款額度,銀行存款等科目。 D單位向職工實際支付工資、津貼補貼等薪酬時,按照實際支付的金額,在預算會計中借記事業(yè)支出等科目,貸記財政撥款預算收入,資金結存等科目。
我公司每個月業(yè)務:收上級部門經(jīng)費100萬,用于支付工資60萬,公積金15萬,社保20萬,個稅500元,崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的::收經(jīng)費:借 其他應付款-上級 100萬;;貸 銀行存款 100萬 支付時:借 應付職工薪酬-工資 60萬; 應付職工薪酬-公積金 15萬; 應付職工薪酬-社保 20萬;應付職工薪酬-個稅 500元;應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提:借 管理費用 952500元;貸 應付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應付款 科目 是有借方 沒有貸方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款科目,請問 我想在其他應付款科目在體現(xiàn)支出多少,結余多少怎么操作,2020年的應該怎么改,現(xiàn)在應該怎么記
老師您好,因為賬科目擺錯了,當時是借方紅書應付職工薪酬扣款,應該擺在貸方,當時的憑證是這樣,借,應付職工薪酬貸,應付職工薪酬,現(xiàn)在要調(diào)怎么調(diào),當時擺在借方的這個余額一直在著,現(xiàn)在要調(diào)掉
上年12月工資計提科目用錯,原分錄:借應付職工薪酬_工資(應是主營業(yè)務成本_工資)管理費用_工資,貸應付職工薪酬_工資。現(xiàn)在怎么用以前年度損益科目來調(diào)整呢
以前年度應付職工薪酬科目下錯賬,(單位墊款支付個人繳費用借方了,導致應付職工薪酬科目出現(xiàn)借方余額),今年想調(diào)賬,應該怎么做會計分錄
老師,建筑企業(yè)怎么確定這個項目用一般計稅還是簡易計稅?
老師,穩(wěn)崗返還補貼如何入賬,需要交稅嗎
天貓旗艦店相關分錄,確認收入,計提費用相關分錄
老師,員工剛預支兩個月工資,如果每個月也要計提,這個涉及到的分錄怎么寫
請問公司有一輛自用的汽車,出售,是用營業(yè)外收入支出科目還是用 資產(chǎn)處置損益這個科目?
質(zhì)保金工程結算書和竣工資料打印應該入投標費還是辦公費
一般納稅人,上月已認證勾選進項發(fā)票,已抵扣,對方發(fā)現(xiàn)有誤要作廢,購進方要怎樣處理
請問一下老師補繳的以前年度的稅費是不是這樣的做?
老師你好,個人獨資企業(yè)個人所得稅是每個月申報還是季度啊
老師 請問企業(yè)法人股東用計算機軟件著作權實繳 稅費是什么樣的政策?
借貸方分別是什么?
個人部分繳費借:銀行存款,貸:財政撥款收入。計提借:費用,貸:應付職工薪酬,支付時:借:應付職工薪酬,貸:銀行存款。但是當時職工錢是單位墊付,應該是借:其他應收款,不是應付職工薪酬,也沒計提這部分?,F(xiàn)在賬面支出大于收入也沒掛賬沒法沖賬
你好,你可以分幾個月去沖。
具體怎么操作啊,是做相反分錄嗎。要改上年的,不涉及其他科目嗎
你好,你已經(jīng)做了哪幾個分錄了?上面說的三個分錄你都做過了嗎?
借:其他應收款,貸:應付職工薪酬嗎
你好,個人部分繳費借:銀行存款,貸:財政撥款收入。計提借:費用,貸:應付職工薪酬,支付時:借:應付職工薪酬,貸:銀行存款。 你上面說的這個你三個憑證都做了,是嗎?
都做了,之后發(fā)現(xiàn)這樣提現(xiàn)不出來墊款和欠款(包括個人欠單位的和單位墊付的)
你好,這樣你如果想調(diào)整的話,你直接把這幾筆紅字憑證沖掉它,然后再按照正確的重新做。
這樣子又好理解,又容易做。
一體化系統(tǒng)里怎么紅字沖掉啊,都結轉(zhuǎn)下年了
你好,這個就看你們內(nèi)部制度的要求了。 我看了下。這個只有費用,這里有一個損益類的科目,你用以前年度損益調(diào)整就行了。