你好,你當(dāng)時(shí)墊資的時(shí)候是怎么做的憑證?
關(guān)于事業(yè)單位應(yīng)付職工薪酬的核算,錯(cuò)誤的是 A單位計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期當(dāng)期應(yīng)付職工薪酬時(shí),借記業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用,單位管理費(fèi)用,經(jīng)營(yíng)費(fèi)用,在建工程等科目,貸記應(yīng)付職工薪酬科目。 B單位從應(yīng)付職工薪酬中支付的其他款項(xiàng),在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中,借記“應(yīng)付職工薪酬”,貸記“零余額賬戶用款額度”“銀行存款”等科目;無(wú)需進(jìn)行預(yù)算會(huì)計(jì)核算; C單位向職工實(shí)際支付工資、津貼補(bǔ)貼等薪酬時(shí),按照實(shí)際支付的金額,在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中,借記應(yīng)付職工薪酬科目,貸記財(cái)政撥款收入,零余額賬戶用款額度,銀行存款等科目。 D單位向職工實(shí)際支付工資、津貼補(bǔ)貼等薪酬時(shí),按照實(shí)際支付的金額,在預(yù)算會(huì)計(jì)中借記事業(yè)支出等科目,貸記財(cái)政撥款預(yù)算收入,資金結(jié)存等科目。
我公司每個(gè)月業(yè)務(wù):收上級(jí)部門(mén)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn),用于支付工資60萬(wàn),公積金15萬(wàn),社保20萬(wàn),個(gè)稅500元,崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的::收經(jīng)費(fèi):借 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn);;貸 銀行存款 100萬(wàn) 支付時(shí):借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn); 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn); 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn);應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元;應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提:借 管理費(fèi)用 952500元;貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒(méi)有貸方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目,請(qǐng)問(wèn) 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少,結(jié)余多少怎么操作,2020年的應(yīng)該怎么改,現(xiàn)在應(yīng)該怎么記
老師您好,因?yàn)橘~科目擺錯(cuò)了,當(dāng)時(shí)是借方紅書(shū)應(yīng)付職工薪酬扣款,應(yīng)該擺在貸方,當(dāng)時(shí)的憑證是這樣,借,應(yīng)付職工薪酬貸,應(yīng)付職工薪酬,現(xiàn)在要調(diào)怎么調(diào),當(dāng)時(shí)擺在借方的這個(gè)余額一直在著,現(xiàn)在要調(diào)掉
上年12月工資計(jì)提科目用錯(cuò),原分錄:借應(yīng)付職工薪酬_工資(應(yīng)是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本_工資)管理費(fèi)用_工資,貸應(yīng)付職工薪酬_工資?,F(xiàn)在怎么用以前年度損益科目來(lái)調(diào)整呢
以前年度應(yīng)付職工薪酬科目下錯(cuò)賬,(單位墊款支付個(gè)人繳費(fèi)用借方了,導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬科目出現(xiàn)借方余額),今年想調(diào)賬,應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄
老師好,我們公司是做玻纖布的,成本核算的方式是什么?或者說(shuō)有哪些?
老公,我們公司是建筑公司,在個(gè)人那里買(mǎi)的沙子和石頭,個(gè)人提供不了發(fā)票,我們對(duì)公付款,個(gè)人提供收據(jù)。等到匯算清繳的時(shí)候,把收據(jù)部分納稅調(diào)增,補(bǔ)繳納企業(yè)所得稅可以嗎
老師您好,集團(tuán)審計(jì)報(bào)告和組成部分審計(jì)報(bào)告的日期先后有什么要求嗎?從哪里算組成部分的第一期后事項(xiàng)段?
老師,5月份成立新公司,7月員工生病了,之前不會(huì)繳納社保醫(yī)保,7月去柜臺(tái)開(kāi)通的,7月給一個(gè)員工補(bǔ)交的5月的醫(yī)保460(實(shí)際交了468.97),6月的社保加醫(yī)保1190.48+462.35.7月的社保加醫(yī)保1190.48+460,6月計(jì)提了但是跟實(shí)際繳納的費(fèi)用不一樣差2元,5月跟6月這個(gè)社保我應(yīng)該怎么做賬
你好,上級(jí)撥款搞活動(dòng),但是我們活動(dòng)先搞,款是后面撥過(guò)來(lái)的才再支出,這個(gè)怎么做分錄,謝謝
今年這工作太難了,我會(huì)不會(huì)永遠(yuǎn)找不到工作啊,心灰意冷
老師你好!有未支付金額供應(yīng)商也不會(huì)支付,把這筆數(shù)據(jù)在會(huì)計(jì)怎樣處理,
老師,新接手的公司會(huì)計(jì)1080310990000000000和1080301000000000000 我捋順了下發(fā)票發(fā)現(xiàn)同一個(gè)產(chǎn)品我司開(kāi)過(guò)2種不同的分類編碼。請(qǐng)問(wèn)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
老師好!個(gè)人獨(dú)資是屬于個(gè)體戶嗎
廠房院內(nèi),消防泵房有地下一層和地上一層,房產(chǎn)稅里面土地價(jià)值的分?jǐn)傇趺从?jì)算占地面積呢?
借貸方分別是什么?
個(gè)人部分繳費(fèi)借:銀行存款,貸:財(cái)政撥款收入。計(jì)提借:費(fèi)用,貸:應(yīng)付職工薪酬,支付時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬,貸:銀行存款。但是當(dāng)時(shí)職工錢(qián)是單位墊付,應(yīng)該是借:其他應(yīng)收款,不是應(yīng)付職工薪酬,也沒(méi)計(jì)提這部分?,F(xiàn)在賬面支出大于收入也沒(méi)掛賬沒(méi)法沖賬
你好,你可以分幾個(gè)月去沖。
具體怎么操作啊,是做相反分錄嗎。要改上年的,不涉及其他科目嗎
你好,你已經(jīng)做了哪幾個(gè)分錄了?上面說(shuō)的三個(gè)分錄你都做過(guò)了嗎?
借:其他應(yīng)收款,貸:應(yīng)付職工薪酬嗎
你好,個(gè)人部分繳費(fèi)借:銀行存款,貸:財(cái)政撥款收入。計(jì)提借:費(fèi)用,貸:應(yīng)付職工薪酬,支付時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬,貸:銀行存款。 你上面說(shuō)的這個(gè)你三個(gè)憑證都做了,是嗎?
都做了,之后發(fā)現(xiàn)這樣提現(xiàn)不出來(lái)墊款和欠款(包括個(gè)人欠單位的和單位墊付的)
你好,這樣你如果想調(diào)整的話,你直接把這幾筆紅字憑證沖掉它,然后再按照正確的重新做。
這樣子又好理解,又容易做。
一體化系統(tǒng)里怎么紅字沖掉啊,都結(jié)轉(zhuǎn)下年了
你好,這個(gè)就看你們內(nèi)部制度的要求了。 我看了下。這個(gè)只有費(fèi)用,這里有一個(gè)損益類的科目,你用以前年度損益調(diào)整就行了。