久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

H：回復(fù)王晶老師 那我怎么做會計分錄？我已經(jīng)支付了費用。

王晶老師：回復(fù)H直接借管理費用，貸銀行存款，借應(yīng)交稅費，增值稅減免稅額，貸管理費用

H：回復(fù)王晶老師 第二步借應(yīng)交稅費是什么時候做的？這部分是不是可以在增值稅申報的時候，減免，可以少交一些增值稅？

王晶老師：回復(fù)H呃呃，可以少繳納的，在抵扣的時候做就行

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 那減免稅款不就有余額了嗎

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的。

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 為什么我在百度上看到學(xué)堂回答的問題，登陸了以后還是看不了

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 能把整套會計分錄發(fā)一下嗎

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 有點迷糊

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款。

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)你說的百度問題是什么意思？是你自己提問的嗎？

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 不是我自己問的，是別人問的

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 我截圖了發(fā)不了給你

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 就是這個

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 需要登陸，我登陸上去還是看不了

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)別人問的你肯定看不了，你在你的學(xué)堂官網(wǎng)登錄進(jìn)去就可以看。

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 我登陸了

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 你能像路老師那樣發(fā)全套嗎

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)借管理費用， 貸銀行存款， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款 借管理費用負(fù)數(shù)， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款。

娜娜同學(xué)：回復(fù)郭老師 我以后想看百度的那些問題，我要去官網(wǎng)登陸？

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)你好，你自己登陸進(jìn)去就可以啊，按上面的提示或者是你在學(xué)堂登錄官網(wǎng)，有一個搜索搜關(guān)鍵字。

郭老師：回復(fù)娜娜同學(xué)或者是搜他第一個提問的問題。

嗨呀：回復(fù)王雁鳴老師 我之前一直按照這樣做的分錄對嘛？

王雁鳴老師：回復(fù)嗨呀您好，這樣操作也可以的。

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，這樣寫分錄導(dǎo)致了2個問題 問題 1.2021年利潤表管理費用少了這筆280元，財務(wù)軟件沒有取到數(shù)據(jù)280元， 問題 2.2022年增值稅減免稅款期初借方還有余額280元 . 我也是這么寫的會計分錄，借管理費用280，貸其他應(yīng)付款280 借 應(yīng)交稅費-增-減免稅款280 貸管理費用280

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好 1，是你單位財務(wù)軟件識別不了管理費用貸方發(fā)生額嗎？ 2，是這個款項還沒有實際抵扣增值稅應(yīng)納稅額嗎?

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，稅控技術(shù)維護(hù)費280元是2021年1月份發(fā)生的，借管理費用-280 2021年利潤表與明細(xì)賬管理費用一致，現(xiàn)在還能調(diào)整2021年的賬嗎

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好 1，是你單位財務(wù)軟件識別不了管理費用貸方發(fā)生額嗎？ 2，是這個款項還沒有實際抵扣增值稅應(yīng)納稅額嗎? 能針對我的兩個疑問，給出針對性的回復(fù) 嗎?

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師好，財務(wù)軟件是識別不了管理費用貸方發(fā)生額吧，我弄到借-280就一致了，這個款項2021年第1季度增值稅報表減免稅申報表已經(jīng)抵扣了280元，賬上是不是還要做一個結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呀？

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好 1，是你單位財務(wù)軟件識別不了管理費用貸方發(fā)生額，你可以計入借方負(fù)數(shù) 2，借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目，這個就是實際抵扣的分錄啊

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，2021年已經(jīng)申報實際抵扣了280元增值稅，現(xiàn)在2022年3月科目余額表應(yīng)交增值稅 期末余額-280 減免稅款借280元這樣顯示對不對？

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，不對。 實際抵扣了，那應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅? 就不會有負(fù)數(shù)余額280的

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，實際抵扣了是不是借應(yīng)交稅費-未交增值稅280，貸應(yīng)交稅費-減免稅款280

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，這個是小規(guī)模納稅人，實際抵扣的時候 借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目 你提供的分錄（借應(yīng)交稅費-未交增值稅280，貸應(yīng)交稅費-減免稅款280），是一般納稅人單位才有的?

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，那你寫應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”，那應(yīng)交增值稅不是會有余額嗎？

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，你取得收入的時候，計入了應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅貸方 實際抵扣的時候，計入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅借方，這樣余額在還沒有繳納之前，是在貸方啊

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師之前是做了借方呀 借減免稅款280元 借管理費用280，貸其他應(yīng)付款280 借 應(yīng)交稅費-增-減免稅款280 貸管理費用280

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，小規(guī)模納稅人稅控技術(shù)維護(hù)費280元 按實際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費用”科目，貸記“銀行存款”等科目。 取得收入的時候，借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目。 這樣下來，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅余額是貸方啊

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師，我是計入借應(yīng)交稅費-未交增值稅-減免稅款，我總要貸 應(yīng)交稅費 -未交增值稅-減免稅款吧

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，未交增值稅，減免稅額都是一般納稅人才有的科目 小規(guī)模納稅人單位沒有這個科目

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 老師那怎么辦呀，2021年就做了借應(yīng)交稅費-未交增值稅-減免稅款了

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，把錯誤 沖銷。然后按我的這個思路處理 按實際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費用”科目，貸記“銀行存款”等科目。 取得收入的時候，借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目。

學(xué)無止境：回復(fù)鄒老師 好的，謝謝老師，現(xiàn)在2022年更正沒有關(guān)系吧

鄒老師：回復(fù)學(xué)無止境你好，是的，沒有關(guān)系的?