久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財(cái)會(huì)知識(shí)論壇
  3. 帖子
以前年度進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄
分享
玲老師
職稱：會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 感性的老師 發(fā)表的提問：
跨年度進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做會(huì)計(jì)分錄，怎么申報(bào)
您好。原來分錄發(fā)來看一下。
61樓
2022-11-15 13:06:04
全部回復(fù)
玲老師：回復(fù)感性的老師填寫增值稅附表二，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2022-11-15 13:19:00
小林老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.96
解題: 6.83w
引用 @ 9916456+豆?jié){牛奶 發(fā)表的提問：
有一部分是以前年度進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，一部分是以前年度視同銷售的增值稅。 稅務(wù)怎么給我都調(diào)整了這里？ 我會(huì)計(jì)分錄要怎么做
您好，1，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出），2借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
62樓
2022-11-15 13:17:44
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 一米陽光 發(fā)表的提問：
老師好 夸年度的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做會(huì)計(jì)分錄
你好 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
63樓
2022-11-15 13:38:20
全部回復(fù)
宋生老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 28.39w
引用 @ 甜甜的笑笑 發(fā)表的提問：
假設(shè)把進(jìn)項(xiàng)留底稅轉(zhuǎn)出去。然后去抵繳以前沒有交的增值稅如何做會(huì)計(jì)分錄以前年度要調(diào)整的增值稅
您好！留抵轉(zhuǎn)出去就不能抵扣了。
64樓
2022-11-15 14:01:21
全部回復(fù)
樸老師
職稱：會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 45.54w
引用 @ Aileen 發(fā)表的提問：
以前年度增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出如何做分錄？
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：以前年度損益調(diào)整2100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅檢查調(diào)整2100 有關(guān)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅525 貸：以前年度損益調(diào)整525 銀交滯納金 借：以前年度損益調(diào)整400 貸：銀行存款400 結(jié)轉(zhuǎn)利潤 借：利潤分配—未分配利潤1975 貸：以前年度損益調(diào)整1975 明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅檢查調(diào)整2100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅2100
65樓
2022-11-15 14:14:59
全部回復(fù)
樸老師：回復(fù)Aileen這是所有的情況，你可以看下
2022-11-15 15:12:59
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 牙牙牙 發(fā)表的提問：
跨年的紅字專票。會(huì)計(jì)分錄可以這樣做嗎？ 借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)
你好，不可以，跨年的紅字專票賬務(wù)處理是 借；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目 借；庫存商品 ，貸；主營業(yè)務(wù)成本 不需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算
66樓
2022-11-16 13:24:32
全部回復(fù)
牙牙牙：回復(fù)鄒老師 謝謝老師的解答
2022-11-16 13:53:47
鄒老師：回復(fù)牙牙牙不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
2022-11-16 14:19:43
QQ老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 9.02w
引用 @ 楓 發(fā)表的提問：
2016年度進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣，本月需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如何做會(huì)計(jì)分錄
你好，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。
67樓
2022-11-16 13:43:39
全部回復(fù)
楓：回復(fù)QQ老師 計(jì)提本月增值稅時(shí)，借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
2022-11-16 14:01:21
QQ老師：回復(fù)楓你好！這計(jì)提分錄，你不是要轉(zhuǎn)出分錄嗎？
2022-11-16 14:24:38
暖暖老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
4.98
解題: 14.4w
引用 @ 陽光 發(fā)表的提問：
如果以前年度的費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)轉(zhuǎn)出的 忘了轉(zhuǎn)出 接下來要怎么做呢？
你好，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出計(jì)入費(fèi)用或者成本
68樓
2022-11-16 13:51:59
全部回復(fù)
陽光：回復(fù)暖暖老師 不用通過以前年度損益嗎？
2022-11-16 14:07:56
暖暖老師：回復(fù)陽光跨年度了就需要用
2022-11-16 14:21:34
陽光：回復(fù)暖暖老師 借：以前年度損益 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅 這樣對(duì)嗎？ 以前年度是虧損不涉及所得稅
2022-11-16 14:33:42
暖暖老師：回復(fù)陽光嗯，你的會(huì)計(jì)分錄是正確的
2022-11-16 14:59:07
陽光：回復(fù)暖暖老師 這樣是不是要繳滯納金呢？
2022-11-16 15:14:17
暖暖老師：回復(fù)陽光滯納金的你單獨(dú)寫一個(gè)分錄，也是要以前年度的
2022-11-16 15:31:04
陽光：回復(fù)暖暖老師 滯納金是自己計(jì)算然后在本月單獨(dú)繳納？
2022-11-16 15:49:13
暖暖老師：回復(fù)陽光是系統(tǒng)里帶出來的數(shù)字
2022-11-16 16:07:51
陽光：回復(fù)暖暖老師 那是要更改錯(cuò)的那個(gè)月申報(bào)增值稅的報(bào)表才可？
2022-11-16 16:25:29
暖暖老師：回復(fù)陽光不用，拿著你直接申報(bào)看看
2022-11-16 16:46:46
陽光：回復(fù)暖暖老師 直接申報(bào)的話 就是在本月轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅了吧 那滯納金就不是從錯(cuò)的那個(gè)月開始算了 這樣也可以嗎？
2022-11-16 17:07:27
暖暖老師：回復(fù)陽光不拿滯納金如果體統(tǒng)不提醒
2022-11-16 17:26:17
郭老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 70.61w
引用 @ 一葉小舟 發(fā)表的提問：
跨年度進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄?
你好，上一年是怎么做的？
69樓
2022-11-17 13:01:28
全部回復(fù)
一葉小舟：回復(fù)郭老師 上一年沒做，是2017年購入的商品進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2022-11-17 13:29:10
郭老師：回復(fù)一葉小舟你現(xiàn)在是退貨的嗎 上年借庫存商品，進(jìn)項(xiàng)，貸銀存 沒有做這個(gè)？
2022-11-17 13:40:32
一葉小舟：回復(fù)郭老師 是失控發(fā)票，上年已抵扣，今年要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交稅款
2022-11-17 14:00:59
郭老師：回復(fù)一葉小舟錢結(jié)轉(zhuǎn)了成本是嗎，借以前年度損益調(diào)整進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸貸查補(bǔ)稅款 借查補(bǔ)稅款貸銀行存款。
2022-11-17 14:29:55
蔣飛老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 7.05w
引用 @ chen 發(fā)表的提問：
以前年度的發(fā)票在今年做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，要補(bǔ)交企業(yè)所得嗎
你好！ 是的，你的理解很對(duì) 需要減少以前年度損益，不用補(bǔ)交企業(yè)所得稅的
70樓
2022-11-17 13:10:40
全部回復(fù)
chen：回復(fù)蔣飛老師 匯算清繳的時(shí)候要補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎
2022-11-17 13:28:07
蔣飛老師：回復(fù)chen進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出增加成本，減少利潤了。不用交企業(yè)所得稅的。
2022-11-17 13:41:40
小黎老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 2.28w
引用 @ 北葵 發(fā)表的提問：
就是以前年度廠家開給我們的發(fā)票，已經(jīng)抵扣了 然后在做發(fā)票紅字沖銷的時(shí)候，勾選的是未抵扣 現(xiàn)在稅局把我這張?jiān)瓉淼倪@張發(fā)票整個(gè)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 請(qǐng)問，這個(gè)怎么處理 請(qǐng)問，這個(gè)怎么處理
你好，原來這張發(fā)票做入那個(gè)科目，把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出做到這個(gè)科目
71樓
2022-11-17 13:36:59
全部回復(fù)
北葵：回復(fù)小黎老師 就是廠家開給我們的票為10萬稅額，我為了拿一個(gè)折讓，紅字沖銷了一部分金額，但是做紅沖時(shí)候選的是未抵扣 現(xiàn)在稅局把廠家開給我的10萬塊錢的稅額 全部轉(zhuǎn)出了 而不是轉(zhuǎn)出 那小小一部分折讓的稅額 請(qǐng)問這個(gè)要怎么去找稅務(wù)處理 不是賬務(wù)處理
2022-11-17 14:04:54
小黎老師：回復(fù)北葵你好，那你帶上原發(fā)票和沖銷的紅字發(fā)票去稅務(wù)局處理
2022-11-17 14:27:19
玲老師
職稱：會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 莉芳 發(fā)表的提問：
老師請(qǐng)問有單運(yùn)費(fèi)需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是以前年度的需要怎么處理
原來的分錄是怎樣做的？，因?yàn)槭裁匆M(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
72樓
2022-11-20 12:48:58
全部回復(fù)
莉芳：回復(fù)玲老師 正常入賬啊對(duì)方單位被查虛開所以需要轉(zhuǎn)出
2022-11-20 13:16:22
玲老師：回復(fù)莉芳我是說你原來做的是什么樣的分錄？
2022-11-20 13:31:51
莉芳：回復(fù)玲老師 正常做啊銷售費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅銀行
2022-11-20 13:47:01
玲老師：回復(fù)莉芳金額小重要性原則 借銷售費(fèi)用貸 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 金額大的用以前年度損益 調(diào)整科目
2022-11-20 14:14:37
江老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 6.75w
引用 @ 神奇小飛俠 發(fā)表的提問：
先查出以前年度失控發(fā)票，虛進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整補(bǔ)繳稅款，原會(huì)計(jì)分錄為借:庫存商品 392541.84 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額66732.12 貸:應(yīng)付賬款，459273.96，現(xiàn)進(jìn)行進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出66732.12，但是企業(yè)所得稅不會(huì)計(jì)算，對(duì)以前年度損益調(diào)整不會(huì)做賬，求助老師會(huì)計(jì)分錄
是只補(bǔ)交抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅及滯納金，還補(bǔ)不補(bǔ)交企業(yè)所得稅？
73樓
2022-11-20 13:17:09
全部回復(fù)
郭老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 70.61w
引用 @ ～星星～ 發(fā)表的提問：
老師，企業(yè)自查的購買貨物的發(fā)票，以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做，成本也不許結(jié)轉(zhuǎn)，分錄又如何做
是失控發(fā)票不能抵扣是嗎
74樓
2022-11-20 13:25:16
全部回復(fù)
～星星～：回復(fù)郭老師 是的，老師
2022-11-20 13:49:02
～星星～：回復(fù)郭老師 增值稅我在當(dāng)期已申報(bào)繳納了
2022-11-20 14:11:48
郭老師：回復(fù)～星星～借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 借轉(zhuǎn)出未交貸查補(bǔ)稅款，借查補(bǔ)稅款貸銀存 借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整 所得稅不能稅前扣除
2022-11-20 14:33:14
QQ老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 9.02w
引用 @ 陽光 發(fā)表的提問：
老師您好，17年的問題進(jìn)項(xiàng)發(fā)票被稅局要求轉(zhuǎn)出，18年交過增值稅后該怎么做會(huì)計(jì)分錄，要不要做以前年度損益調(diào)整，用不用計(jì)提附加稅與以前年度損益調(diào)整，18年的問題發(fā)票轉(zhuǎn)出交稅后都需要做哪些會(huì)計(jì)處理
你好！發(fā)票實(shí)際哪些科目？原分錄寫一下
75樓
2022-11-20 13:37:00
全部回復(fù)

微信掃碼做題

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào)，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè)，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息